關(guān)于上海市2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案的報(bào)告 2017-01-23 來源：解放日?qǐng)?bào)
（2017年1月20日上海市第十四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議通過）
上海市財(cái)政局
各位代表：
受上海市人民政府委托，現(xiàn)將本市2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案提請(qǐng)市十四屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2016年預(yù)算執(zhí)行情況
2016年，各區(qū)、各部門、各單位在黨中央、國務(wù)院和中共上海市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，著力加強(qiáng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，著力推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，市十四屆人大四次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)順利完成，實(shí)現(xiàn)了“十三五”發(fā)展的良好開局。在此基礎(chǔ)上，本市財(cái)稅改革發(fā)展取得新成效，政府“四本預(yù)算”執(zhí)行情況總體良好。
（一）落實(shí)市人大預(yù)算決議情況
按照市十四屆人大四次會(huì)議有關(guān)決議和市人大財(cái)經(jīng)委的審查意見，結(jié)合落實(shí)“十三五”規(guī)劃，加快推進(jìn)財(cái)稅改革，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策并加大力度，大力支持和促進(jìn)“三去一降一補(bǔ)”，財(cái)政運(yùn)行的質(zhì)量和效益進(jìn)一步提高。
1.著力加大“減稅降費(fèi)”政策實(shí)施力度，進(jìn)一步降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)成本。全面推開“營改增”試點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)增值稅對(duì)貨物和服務(wù)全覆蓋，并及時(shí)解決改革中遇到的各種行業(yè)性、整體性政策問題，結(jié)構(gòu)性減稅效應(yīng)進(jìn)一步擴(kuò)大；取消、調(diào)整5項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)，并將教育費(fèi)附加、地方教育附加等兩項(xiàng)政府性基金的免征范圍從月銷售額或營業(yè)額不超過3萬元的繳納義務(wù)人擴(kuò)大到不超過10萬元的繳納義務(wù)人；將原由行政審批部門組織實(shí)施但實(shí)際由行政審批申請(qǐng)人付費(fèi)的50項(xiàng)評(píng)估評(píng)審費(fèi)用，以及原由“上海國際貿(mào)易單一窗口”協(xié)作運(yùn)維商在進(jìn)出口企業(yè)申報(bào)環(huán)節(jié)收取的相關(guān)費(fèi)用，統(tǒng)一調(diào)整為由公共財(cái)政承擔(dān)；繼續(xù)對(duì)在上海港港區(qū)內(nèi)海關(guān)查驗(yàn)沒有問題的進(jìn)出口集裝箱（重箱）貨物（固體廢物除外），免除企業(yè)繳納的查驗(yàn)作業(yè)服務(wù)費(fèi)；將養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)保險(xiǎn)等三個(gè)險(xiǎn)種的總體費(fèi)率降低2.5個(gè)百分點(diǎn)，有效減輕社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的單位繳費(fèi)負(fù)擔(dān)；設(shè)立總量規(guī)模為50億元的中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保基金，完善科技型中小企業(yè)和小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償辦法、小微企業(yè)信貸獎(jiǎng)勵(lì)考核辦法，著力優(yōu)化中小微企業(yè)的融資環(huán)境；支持推進(jìn)以“證照分離”改革試點(diǎn)、擴(kuò)大高校和科研院所自主權(quán)、社會(huì)信用體系建設(shè)、創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式為重點(diǎn)的“放管服”改革，著力降低制度性交易成本。
2.著力深化財(cái)政投入方式改革創(chuàng)新，進(jìn)一步加大對(duì)上?！翱苿?chuàng)中心”和現(xiàn)代新型產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)的聚焦支持力度。認(rèn)真落實(shí)國家“張江綜合性國家科學(xué)中心建設(shè)方案”“上海系統(tǒng)推進(jìn)全面創(chuàng)新改革實(shí)驗(yàn)方案”和本市促進(jìn)科創(chuàng)中心建設(shè)“22條”中明確的各項(xiàng)財(cái)稅政策措施，出臺(tái)《本市加強(qiáng)財(cái)政科技投入聯(lián)動(dòng)與統(tǒng)籌管理實(shí)施方案》，將市級(jí)財(cái)政的各類科技投入專項(xiàng)優(yōu)化整合為基礎(chǔ)前沿、科技創(chuàng)新支撐、技術(shù)創(chuàng)新引導(dǎo)、科技人才與環(huán)境和市級(jí)科技重大專項(xiàng)等五大類，著力深化財(cái)政科技投入機(jī)制改革；擴(kuò)大創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金總量規(guī)模，設(shè)立總量為300億元的集成電路產(chǎn)業(yè)投資基金，并制定《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)本市政府投資基金運(yùn)作與管理的指導(dǎo)意見》，實(shí)施新修訂的《上海市科研計(jì)劃專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法》，完善天使投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)營基金，推進(jìn)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)遞延納稅政策；出臺(tái)新一輪“張江”“紫竹”“楊浦”“臨港”等財(cái)政專項(xiàng)資金使用和管理辦法，著力發(fā)揮財(cái)政專項(xiàng)資金的示范、引導(dǎo)作用；修訂完善《上海市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)補(bǔ)助辦法》，鼓勵(lì)、引導(dǎo)和支持加快落后低效工業(yè)集聚區(qū)域成片調(diào)整；著力從財(cái)政政策上優(yōu)化新能源汽車使用環(huán)境，鼓勵(lì)購買新能源汽車；推動(dòng)全球首個(gè)國際金融組織人民幣主權(quán)貸款項(xiàng)目落戶上海，促進(jìn)現(xiàn)代綠色產(chǎn)業(yè)園建設(shè)。
3.著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步支持以完善基本公共服務(wù)、收入分配和創(chuàng)新社會(huì)治理為重點(diǎn)的民生保障體系建設(shè)。加大對(duì)就業(yè)、社會(huì)保障、教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、養(yǎng)老服務(wù)、公共安全、生態(tài)文明建設(shè)等重要民生領(lǐng)域的財(cái)政聚焦保障力度，支持穩(wěn)步提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民最低生活保障等民生保障標(biāo)準(zhǔn)；支持城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度并軌和小城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)制度納入國家基本社會(huì)保險(xiǎn)制度體系改革；將市級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算中不低于當(dāng)年預(yù)算收入19%的部分調(diào)入一般公共預(yù)算，統(tǒng)籌用于補(bǔ)充增加社會(huì)保險(xiǎn)基金；支持建立老年綜合津貼制度，推動(dòng)醫(yī)養(yǎng)融合發(fā)展；支持提高養(yǎng)護(hù)行業(yè)一線職工收入水平；實(shí)施義務(wù)教育績效工資改革，完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制；支持公共文化、體育服務(wù)體系建設(shè)，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)；支持開展“五違四必”區(qū)域環(huán)境綜合整治；進(jìn)一步完善與加強(qiáng)社會(huì)治理創(chuàng)新相適應(yīng)的財(cái)政投入和經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，并選擇部分預(yù)算主管部門、部分區(qū)和若干重點(diǎn)領(lǐng)域的公共服務(wù)項(xiàng)目，先行納入市區(qū)一體化的政府購買服務(wù)公共管理平臺(tái)，鼓勵(lì)、引導(dǎo)和支持社會(huì)組織跨區(qū)域承接政府購買服務(wù)項(xiàng)目。
4.著力深化重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)財(cái)稅改革，進(jìn)一步加大財(cái)稅體制機(jī)制和制度創(chuàng)新力度。貫徹國務(wù)院《全面推開營改增試點(diǎn)后調(diào)整中央與地方增值稅收入劃分過渡方案》，進(jìn)一步在基數(shù)核定、財(cái)力分享等方面向區(qū)級(jí)傾斜；結(jié)合推進(jìn)收入分配改革和完善社會(huì)保障體系，進(jìn)一步深化市區(qū)兩級(jí)政府事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，適度加強(qiáng)市級(jí)財(cái)政支出責(zé)任；編制本市2016-2018年中期財(cái)政規(guī)劃，加強(qiáng)與年度預(yù)算的有機(jī)銜接；將政府住房基金、無線電頻率占用費(fèi)等兩項(xiàng)政府性基金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算，將原作為經(jīng)營性收費(fèi)的排水費(fèi)統(tǒng)一調(diào)整為污水處理費(fèi)并納入本市政府性基金預(yù)算管理；制定和實(shí)施《關(guān)于進(jìn)一步完善本市公務(wù)卡制度切實(shí)減少現(xiàn)金使用的實(shí)施意見》《上海市公務(wù)卡制度執(zhí)行和現(xiàn)金使用情況考核問責(zé)暫行辦法》，將本市所有行政事業(yè)單位的各類資金全部納入規(guī)范管理范圍；將權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告的試編范圍擴(kuò)大到全市所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)，實(shí)現(xiàn)市、區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級(jí)政府全覆蓋；依托上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)金融創(chuàng)新平臺(tái)，面向開立自由貿(mào)易等賬戶的區(qū)內(nèi)及境外機(jī)構(gòu)投資者發(fā)行全國首單地方政府債券，并首次通過財(cái)政部上交所政府債券發(fā)行系統(tǒng)發(fā)行本市地方政府債券，為下一步全面深化我國地方政府債券發(fā)行機(jī)制改革提供了可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗(yàn)；進(jìn)一步擴(kuò)大地方政府債務(wù)置換規(guī)模，加大存量債務(wù)置換力度，加快構(gòu)建“借、用、還”相統(tǒng)一的地方政府債務(wù)管理體系，政府債務(wù)率保持在合理范圍內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)總體可控（截至2016年底，本市地方政府債務(wù)余額4485.5億元，其中：市本級(jí)1056.3億元、區(qū)級(jí)3429.2億元。按審計(jì)口徑計(jì)算的2016年年末債務(wù)率為38.8%）；著力深化推進(jìn)境外旅客購物離境退稅改革試點(diǎn)，取得了比較明顯的成效。
5.著力加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化、規(guī)范化管理，進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政監(jiān)管體系建設(shè)。健全完善預(yù)算支出執(zhí)行管理的通報(bào)和考核機(jī)制，加大財(cái)政存量資金盤活力度；制定和實(shí)施《關(guān)于加快推進(jìn)市本級(jí)項(xiàng)目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)的實(shí)施意見》，進(jìn)一步擴(kuò)大預(yù)算評(píng)審范圍，加大對(duì)文化、環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域和市級(jí)重點(diǎn)園區(qū)財(cái)政投入使用情況的監(jiān)督檢查力度；實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)支出項(xiàng)目績效目標(biāo)管理全覆蓋，加大對(duì)預(yù)算主管部門的整體支出、專項(xiàng)資金和重要民生領(lǐng)域支出項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià)力度，建立以社會(huì)滿意度為導(dǎo)向的政府購買社會(huì)組織服務(wù)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系；全面啟動(dòng)對(duì)市級(jí)行政事業(yè)單位所辦企業(yè)的清理規(guī)范工作；將政府預(yù)決算和部門預(yù)決算中的一般公共預(yù)算基本支出按經(jīng)濟(jì)分類全面細(xì)化公開到“款”級(jí)科目；市對(duì)區(qū)稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付分區(qū)公開，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付分區(qū)、分項(xiàng)目公開，并全面公開政府舉借債務(wù)情況；部門預(yù)算按基本支出和項(xiàng)目支出分類公開，并將部門決算公開范圍從預(yù)算主管部門延伸到其所屬預(yù)算單位；增加公開2015年度支持中小企業(yè)等政府采購政策的落實(shí)情況。
?。ǘ?016年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算
2016年，全市一般公共預(yù)算收入6406.1億元，為預(yù)算的108.5%，比2015年（下同）增長16.1%（需要說明的是，全市財(cái)政收入繼續(xù)實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)較快增長，主要得益于本市重點(diǎn)領(lǐng)域先行先試的改革紅利不斷釋放、科技創(chuàng)新的引領(lǐng)支撐作用不斷增強(qiáng)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和效益不斷提高，特別是第三產(chǎn)業(yè)拉動(dòng)力持續(xù)增強(qiáng)、區(qū)級(jí)收入增幅超過市本級(jí)、郊區(qū)增長快于中心城區(qū)、稅費(fèi)結(jié)構(gòu)較為合理）。加上中央財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入687.4億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等762.2億元，以及本市地方政府一般債務(wù)收入1033億元，收入總量為8888.7億元。全市一般公共預(yù)算支出6918.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.8%，增長11.7%。加上上解中央財(cái)政支出191.2億元、地方政府一般債務(wù)還本862.3億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金727億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出189.3億元，支出總量為8888.7億元。全市預(yù)算收支執(zhí)行基本平衡。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入3125.4億元，為預(yù)算的104.1%，增長11.4%。加上中央財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入687.4億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、區(qū)級(jí)上解收入、調(diào)入資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等391.6億元，以及本市地方政府一般債務(wù)收入1033億元，收入總量為5237.4億元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出2380.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的99%，增長2%。加上上解中央財(cái)政支出191.2億元、市對(duì)區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付1351億元、地方政府一般債務(wù)還本205億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出863億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金202.1億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出44.9億元，支出總量為5237.4億元。市本級(jí)預(yù)算收支執(zhí)行基本平衡。
需要說明的是，預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，市財(cái)政局分別編制市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案，提交市十四屆人大常委會(huì)第二十八次和第三十三次會(huì)議審查批準(zhǔn)。主要是財(cái)政部分批核定本市自行組織發(fā)行2016年地方政府一般債券1033億元，其中，置換債券807億元、新增債券226億元。在一般債券中，置換債券807億元由市本級(jí)安排使用170億元，轉(zhuǎn)貸區(qū)級(jí)政府637億元，主要用于置換市本級(jí)和區(qū)級(jí)政府存量一般債務(wù)；新增債券226億元全部轉(zhuǎn)貸區(qū)級(jí)政府，主要用于重大公益性項(xiàng)目支出。同時(shí)，根據(jù)項(xiàng)目執(zhí)行情況，部分市本級(jí)基本建設(shè)等支出調(diào)整為市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付；為支持完善小城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)制度，新增安排財(cái)政補(bǔ)助資金；為確保增值稅分享比例調(diào)整后區(qū)既得財(cái)力不變，增加市對(duì)區(qū)稅收返還支出。預(yù)算調(diào)整后，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入總量由年初的3923億元調(diào)整為5002.6億元，支出總量由年初的3923億元調(diào)整為5002.6億元。
（1）市本級(jí)主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況
增值稅（含原增值稅和原營業(yè)稅）1118億元，為預(yù)算的98%，低于預(yù)算主要是“營改增”全面推開后，中央與地方增值稅收入分享比例進(jìn)行了調(diào)整，由原先的增值稅中央與地方75:25分享、營業(yè)稅100%歸屬地方，統(tǒng)一調(diào)整為50:50分享，導(dǎo)致本市增值稅收入增長低于年初預(yù)期。企業(yè)所得稅784.4億元，為預(yù)算的105.7%，主要是房地產(chǎn)、金融、租賃和商務(wù)等服務(wù)業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)良好，相關(guān)企業(yè)利潤增加，帶動(dòng)企業(yè)所得稅增長高于年初預(yù)期。個(gè)人所得稅294.9億元，為預(yù)算的105.3%，主要是本市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長，職工工資收入持續(xù)增加，加之房屋等財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得增長較快，帶動(dòng)個(gè)人所得稅增長高于年初預(yù)期。城市維護(hù)建設(shè)稅123.6億元，為預(yù)算的90.9%，低于預(yù)算主要是增值稅、消費(fèi)稅等流轉(zhuǎn)稅收入增長低于年初預(yù)期，按增值稅、消費(fèi)稅等流轉(zhuǎn)稅收入附加征收的城市維護(hù)建設(shè)稅收入比年初預(yù)算相應(yīng)減少。
?。?）市本級(jí)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況
教育支出269.1億元。主要用于提高地方公辦高校生均綜合定額標(biāo)準(zhǔn)、增加經(jīng)常性內(nèi)涵建設(shè)經(jīng)費(fèi)投入，支持“高原”“高峰”學(xué)科建設(shè)，促進(jìn)本市高校創(chuàng)建世界一流大學(xué)、一流學(xué)科；支持市級(jí)公辦高校實(shí)施骨干教師激勵(lì)計(jì)劃，落實(shí)學(xué)生資助、學(xué)校安全與后勤保障經(jīng)費(fèi)；支持教育綜合改革，推進(jìn)本市高校專業(yè)轉(zhuǎn)型試點(diǎn)，促進(jìn)文教、體教、醫(yī)教和科教結(jié)合；支持公共教育基本服務(wù)體系和中等職業(yè)教育教學(xué)設(shè)施建設(shè)；鼓勵(lì)企業(yè)組織開展職工職業(yè)培訓(xùn)、支持高技能人才培養(yǎng)基地建設(shè)等支出；落實(shí)上海電力學(xué)院臨港新校區(qū)等市級(jí)重大教育基本建設(shè)支出。
科學(xué)技術(shù)支出201.6億元。主要用于支持上海“科創(chuàng)中心”建設(shè)，承接國家科技研發(fā)任務(wù)，落實(shí)極大規(guī)模集成電路制造裝備及成套工藝等國家科技重大專項(xiàng)及地方配套；落實(shí)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展重要領(lǐng)域的重大項(xiàng)目建設(shè)，增加創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金；支持高新領(lǐng)域、生物醫(yī)學(xué)領(lǐng)域科技攻關(guān)，支持重大創(chuàng)新功能型平臺(tái)建設(shè)，支持基礎(chǔ)前沿研究；完善科研人才資助機(jī)制，加強(qiáng)人才培養(yǎng)和前瞻性重大技術(shù)研究；支持城市建設(shè)與安全、農(nóng)業(yè)科技等民生科技研究；落實(shí)高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)（產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新）、信息化發(fā)展、知識(shí)產(chǎn)權(quán)專利資助等專項(xiàng)資金；落實(shí)上海天文館等科技基本建設(shè)支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出490.8億元。主要用于落實(shí)財(cái)政補(bǔ)助資金，支持完善本市小城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)制度；落實(shí)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金等社會(huì)保險(xiǎn)基金的財(cái)政補(bǔ)助，做實(shí)事業(yè)單位職業(yè)年金；落實(shí)退役安置、社會(huì)福利等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，加大對(duì)困難群體救助工作的支持力度，支持完善養(yǎng)老服務(wù)體系；提高人才培養(yǎng)資助標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)促進(jìn)就業(yè)專項(xiàng)資金，支持實(shí)施創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)三年行動(dòng)計(jì)劃。
醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出139.8億元。主要用于落實(shí)財(cái)政補(bǔ)助資金，支持統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度；落實(shí)市級(jí)公立醫(yī)院醫(yī)療設(shè)備購置、學(xué)科人才建設(shè)、信息化建設(shè)等補(bǔ)助資金，對(duì)市級(jí)公立醫(yī)院降低藥品加成實(shí)行財(cái)政補(bǔ)償；支持實(shí)施第四輪公共衛(wèi)生三年行動(dòng)計(jì)劃，保障第九屆全球健康促進(jìn)大會(huì)順利召開；落實(shí)疾病預(yù)防控制、衛(wèi)生監(jiān)督、婦幼保健等經(jīng)費(fèi)；落實(shí)食品藥品抽驗(yàn)等食品藥品安全監(jiān)管經(jīng)費(fèi)，支持本市藥品審評(píng)審批制度改革試點(diǎn)；落實(shí)新華醫(yī)院兒科綜合樓及地下車庫、兒童醫(yī)學(xué)中心醫(yī)療綜合樓等醫(yī)療衛(wèi)生基本建設(shè)支出。
農(nóng)林水支出106.5億元。主要用于支持推進(jìn)完成155公里河道整治、3048公里中小河道疏浚，5萬戶村莊改造、3.3萬戶農(nóng)村生活污水有效處理；實(shí)施農(nóng)用地促淤圈圍，落實(shí)海塘堤防和排水設(shè)施維護(hù)經(jīng)費(fèi)；落實(shí)農(nóng)村綜合幫扶資金，繼續(xù)實(shí)施一批農(nóng)村綜合幫扶“造血”項(xiàng)目；支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)生態(tài)發(fā)展與安全和都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新；落實(shí)新河港北延伸、松浦泵站等水利基本建設(shè)支出。
文化體育與傳媒支出58.4億元。主要用于支持現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系建設(shè)，實(shí)行基本公共文化場館免費(fèi)開放，支持上海市歷史博物館等重點(diǎn)文化場館建設(shè)與布展；支持“市民文化節(jié)”系列群眾文化活動(dòng)與公益性文化藝術(shù)展覽及教育普及；支持加強(qiáng)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的保護(hù)與傳承，推進(jìn)上海文博事業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)文物保護(hù)修繕與收藏征集；支持文化體制改革，增強(qiáng)國有文藝院團(tuán)創(chuàng)作和演出活力；引導(dǎo)傳統(tǒng)媒體整體轉(zhuǎn)型等重點(diǎn)文化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目；支持上海電影產(chǎn)業(yè)發(fā)展；落實(shí)體育發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，促進(jìn)體育事業(yè)和體育產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展。
公共安全支出114億元。主要用于支持法院、檢察院司法體制改革和公安改革；落實(shí)公檢法司等政法部門的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和辦案等經(jīng)費(fèi)支出，公安重點(diǎn)裝備、電子警察建設(shè)維護(hù)、監(jiān)所房屋及設(shè)施維修改造經(jīng)費(fèi)，因私護(hù)照和機(jī)動(dòng)車證照工本費(fèi)等專項(xiàng)支出；落實(shí)消防站點(diǎn)建設(shè)、公共安全信息化等公共安全基本建設(shè)支出。
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出23.9億元。主要用于落實(shí)服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金，促進(jìn)本市服務(wù)業(yè)國際化、市場化、社會(huì)化和規(guī)?；l(fā)展；實(shí)施政府承擔(dān)外貿(mào)集裝箱海關(guān)查驗(yàn)服務(wù)費(fèi)，落實(shí)出口信用保險(xiǎn)補(bǔ)貼資金，支持企業(yè)拓展國際市場等。
節(jié)能環(huán)保支出67.2億元。主要用于支持完成1100個(gè)淘汰落后產(chǎn)能產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整項(xiàng)目，啟動(dòng)嘉定馬陸、松江中山街道、金山漕涇地區(qū)等8個(gè)重點(diǎn)專項(xiàng)調(diào)整區(qū)域落后劣勢(shì)企業(yè)成片淘汰，實(shí)施燃煤（重油）鍋爐清潔能源替代，支持推廣應(yīng)用新能源汽車；支持燃煤電廠脫硫脫硝設(shè)施超量減排，實(shí)施城鎮(zhèn)污水處理廠主要污染物超量削減補(bǔ)貼，加快國二以下老舊汽車淘汰，加強(qiáng)環(huán)保科研和環(huán)境監(jiān)測(cè)；落實(shí)白龍港片區(qū)南線輸送干管完善工程等節(jié)能環(huán)?；窘ㄔO(shè)支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出385.5億元。主要用于落實(shí)軌道交通大修和更新改造、軌道交通站點(diǎn)配套設(shè)施建設(shè)支出；落實(shí)城市規(guī)劃、環(huán)境衛(wèi)生、道路等公共設(shè)施維護(hù)，建設(shè)工程監(jiān)測(cè)監(jiān)督管理、綜合行政執(zhí)法和管理監(jiān)督等支出；繼續(xù)實(shí)施住宅小區(qū)電能計(jì)量表前供電設(shè)施改造工程；落實(shí)北橫通道新建二期工程等基本建設(shè)支出；安排市級(jí)政府性債務(wù)償債資金等支出。
交通運(yùn)輸支出260.9億元。主要用于落實(shí)公交車輛購置、新能源車運(yùn)營等公共交通補(bǔ)貼；支持公路建設(shè)和養(yǎng)護(hù)、航空樞紐建設(shè)；落實(shí)嘉閔高架路延伸工程、沿江通道越江隧道新建工程等交通運(yùn)輸基本建設(shè)支出；安排市級(jí)用于公路等方面的政府性債務(wù)償債資金。
（3）市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算執(zhí)行情況
市對(duì)區(qū)一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付675.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付446.2億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付229.7億元。主要用于加強(qiáng)區(qū)級(jí)的教育、“三農(nóng)”、醫(yī)療衛(wèi)生、社會(huì)保障、生態(tài)補(bǔ)償、公共安全、文化體育、城市維護(hù)、社區(qū)管理等九個(gè)方面的均衡保障，以及支持區(qū)級(jí)重大基礎(chǔ)設(shè)施、水利工程等項(xiàng)目建設(shè)，著力促進(jìn)城鄉(xiāng)發(fā)展一體化，努力縮小城鄉(xiāng)發(fā)展差距。
2.政府性基金預(yù)算
2016年，全市政府性基金收入2295億元，為調(diào)整預(yù)算的111.1%。加上中央財(cái)政政府性基金補(bǔ)助收入27.3億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入1167億元、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入497.6億元，收入總量為3986.9億元。全市政府性基金支出2687.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的112.3%，加上地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出893.1億元、調(diào)出資金220.1億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出186.2億元，支出總量為3986.9億元。市本級(jí)政府性基金收入890.9億元，為調(diào)整預(yù)算的110.5%。加上中央財(cái)政政府性基金補(bǔ)助收入27.3億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入1167億元、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入294億元，收入總量為2379.2億元。市本級(jí)政府性基金支出1005.1億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.5%。加上市對(duì)區(qū)政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出39.1億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出265億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出902億元、調(diào)出資金62.6億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出105.4億元，支出總量為2379.2億元。其中：市本級(jí)國有土地使用權(quán)出讓收入781億元，為調(diào)整預(yù)算的111.6%，主要是預(yù)算調(diào)整后，部分土地出讓查補(bǔ)收入年內(nèi)入庫；市本級(jí)國有土地使用權(quán)出讓支出894.6億元，主要用于中心城區(qū)舊區(qū)改造、大型居住社區(qū)土地儲(chǔ)備，世博園區(qū)、虹橋商務(wù)區(qū)主功能區(qū)等重點(diǎn)區(qū)域土地儲(chǔ)備和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，軌道交通建設(shè)和保障性安居工程相關(guān)支出等方面。
需要說明的是，預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，市財(cái)政局分別編制市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案，提交市十四屆人大常委會(huì)第二十八次和第三十三次會(huì)議審查批準(zhǔn)。主要是財(cái)政部核定本市自行組織發(fā)行2016年地方政府專項(xiàng)債券1167億元，其中，置換債券893億元、新增債券274億元。在專項(xiàng)債券中，置換債券893億元由市本級(jí)安排使用265億元，轉(zhuǎn)貸區(qū)政府628億元，主要用于置換市本級(jí)和區(qū)政府存量專項(xiàng)債務(wù)；新增債券274億元全部轉(zhuǎn)貸區(qū)政府，主要用于具有一定收益的項(xiàng)目資本支出。同時(shí)，根據(jù)項(xiàng)目執(zhí)行情況，調(diào)整部分政府性基金項(xiàng)目收支預(yù)算。預(yù)算調(diào)整后，市本級(jí)政府性基金收入總量由年初的1107.5億元調(diào)整為2274.5億元，支出總量由年初的1107.5億元調(diào)整為2274.5億元。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算
2016年，全市國有資本經(jīng)營收入113.5億元，為預(yù)算的133.1%，增長2.9%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入32.3億元，收入總量為145.8億元。全市國有資本經(jīng)營支出99億元，完成預(yù)算的101.7%。加上調(diào)出資金19億元，支出總量為118億元。當(dāng)年結(jié)余27.8億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。市本級(jí)國有資本經(jīng)營收入94億元，為預(yù)算的133.5%，增長1.8%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27.5億元，收入總量為121.5億元。市本級(jí)國有資本經(jīng)營支出81.2億元，完成預(yù)算的99.4%。加上調(diào)出資金16.2億元，支出總量為97.4億元。其中：資本性支出78.8億元，主要用于支持國有企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和能級(jí)提升、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、生態(tài)環(huán)境保護(hù)和城市運(yùn)行安全的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、公益性和民生項(xiàng)目投入等方面；費(fèi)用性支出2億元，主要用于支持國有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、解決國有企業(yè)改革歷史遺留問題等方面；其他支出16.6億元，主要用于補(bǔ)充本市社會(huì)保險(xiǎn)基金和國資監(jiān)管等方面。當(dāng)年結(jié)余24.1億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2016年，全市10項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入3947.3億元，為調(diào)整預(yù)算的106.7%，增長20.7%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入3072.5億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入766.4億元，利息等其他社會(huì)保險(xiǎn)收入108.4億元。全市10項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出3045.4億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.9%，增長8%。當(dāng)年收支結(jié)余901.9億元，年末滾存結(jié)余3945.8億元。
需要說明的是，預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，市財(cái)政局編制市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案，提交市十四屆人大常委會(huì)第三十三次會(huì)議審查批準(zhǔn)。主要是考慮本市降低養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率，非城鎮(zhèn)戶籍外來從業(yè)人員由參加“三險(xiǎn)”轉(zhuǎn)為參加“五險(xiǎn)”，以及小城鎮(zhèn)社會(huì)保險(xiǎn)制度調(diào)整完善等因素影響，調(diào)整相應(yīng)險(xiǎn)種基金的收支預(yù)算數(shù)。預(yù)算調(diào)整后，全市10項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總量由年初的3528.9億元調(diào)整為3699.7億元，支出總量由年初的3076.6億元調(diào)整為3110.3億元。
總的來看，2016年本市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進(jìn)、好于預(yù)期，來之不易。這是黨中央、國務(wù)院和中共上海市委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是全市人民團(tuán)結(jié)奮斗的結(jié)果，也是人大、政協(xié)及代表委員們指導(dǎo)監(jiān)督、大力支持的結(jié)果。
同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，本市財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政改革發(fā)展還面臨一些不容忽視的困難、問題和挑戰(zhàn)：一是財(cái)政收入、支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化完善，財(cái)政可持續(xù)發(fā)展能力有待進(jìn)一步增強(qiáng)；二是政府間事權(quán)和支出責(zé)任劃分還不同程度存在不清晰、不合理等方面的問題，與實(shí)現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的目標(biāo)要求不相適應(yīng)；三是與加快推進(jìn)上?！翱苿?chuàng)中心”“四個(gè)中心”建設(shè)和提升全球城市功能相適應(yīng)的財(cái)稅政策體系有待進(jìn)一步完善，財(cái)政支持方式改革有待進(jìn)一步深化；四是中期財(cái)政規(guī)劃的內(nèi)容還有待進(jìn)一步細(xì)化充實(shí)，與五年規(guī)劃、三年行動(dòng)計(jì)劃和宏觀經(jīng)濟(jì)政策的銜接還不夠緊密；五是部分行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理意識(shí)有待進(jìn)一步增強(qiáng)，資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合的機(jī)制有待進(jìn)一步健全。對(duì)此，市政府高度重視。我們將進(jìn)一步增強(qiáng)憂患意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和創(chuàng)新意識(shí)，采取更加有效的措施，努力加以解決。
二、2017年預(yù)算草案
2017年是實(shí)施“十三五”規(guī)劃的重要一年，是推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的深化之年，也是上海持續(xù)深化改革開放、推進(jìn)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型的重要一年。本市財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：全面貫徹黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)十屆市委十四次全會(huì)的各項(xiàng)部署，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立和貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，適應(yīng)把握引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅(jiān)持以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，堅(jiān)持以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，按照繼續(xù)當(dāng)好全國改革開放排頭兵、創(chuàng)新發(fā)展先行者的要求，穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中提質(zhì)，進(jìn)一步深化推進(jìn)財(cái)稅改革，財(cái)政政策要更加積極有效，大力實(shí)施減稅降費(fèi)政策，努力在創(chuàng)新財(cái)稅體制機(jī)制、補(bǔ)齊制度短板、建設(shè)法治財(cái)政、優(yōu)化支持方式、推進(jìn)公開透明、增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展能力上取得新突破，更好地拓展和發(fā)揮財(cái)稅在“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”中的職能作用，持續(xù)推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)上海經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。
?。ㄒ唬?017年本市財(cái)稅改革重點(diǎn)
緊緊圍繞完善市場在資源配置中起決定性作用的財(cái)稅體制機(jī)制，按照“先行先試、統(tǒng)籌推進(jìn)、重點(diǎn)突破”的原則和要求，進(jìn)一步深化重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的財(cái)稅改革攻堅(jiān)，著力加強(qiáng)各項(xiàng)財(cái)稅改革措施的系統(tǒng)集成和與其他領(lǐng)域改革的相互銜接，更好地發(fā)揮財(cái)稅在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用。
1.深化推進(jìn)財(cái)政支出結(jié)構(gòu)改革。結(jié)合深化“放管服”改革，加大財(cái)政支出優(yōu)化整合力度，將財(cái)政支出的聚焦保障重點(diǎn)進(jìn)一步轉(zhuǎn)移到支持優(yōu)化公共服務(wù)、提高公共服務(wù)水平上來，鼓勵(lì)和支持在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣應(yīng)用PPP模式，帶動(dòng)社會(huì)資本加大對(duì)公共服務(wù)領(lǐng)域的投入，加大在養(yǎng)老、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、文化和體育等重要民生領(lǐng)域?qū)嵤{單制購買公共服務(wù)的推進(jìn)力度，擴(kuò)大政府購買服務(wù)范圍和規(guī)模，著力創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，努力為人民群眾和各類市場創(chuàng)新主體提供更加方便快捷、優(yōu)質(zhì)高效的公共服務(wù)；堅(jiān)持民生優(yōu)先導(dǎo)向，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力支持和促進(jìn)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，體現(xiàn)盡力而為、量力而行，強(qiáng)化民生托底，不斷增強(qiáng)民生保障的可及性和可持續(xù)性。
2.深化推進(jìn)市區(qū)兩級(jí)政府財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。圍繞加快構(gòu)建權(quán)責(zé)利清晰、更加有利于調(diào)動(dòng)市和區(qū)兩個(gè)積極性的財(cái)稅管理體制，適時(shí)出臺(tái)本市推進(jìn)市區(qū)兩級(jí)政府財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革的指導(dǎo)意見，適度加強(qiáng)市級(jí)統(tǒng)籌職責(zé)，逐步理順市區(qū)兩級(jí)政府的專有事權(quán)、共有事權(quán)；按照國家將要陸續(xù)出臺(tái)的有關(guān)深化推進(jìn)基本公共服務(wù)領(lǐng)域改革的具體實(shí)施方案，進(jìn)一步細(xì)化落實(shí)本市市與區(qū)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，條件成熟一項(xiàng)、推進(jìn)實(shí)施一項(xiàng)；結(jié)合國家正在制定的“中央與地方收入劃分總體方案”和“健全地方稅體系方案”，在保持現(xiàn)有市和區(qū)財(cái)力格局總體穩(wěn)定的前提下，進(jìn)一步研究完善市與區(qū)收入分配機(jī)制改革，著力從財(cái)政體制上調(diào)動(dòng)各區(qū)以科技創(chuàng)新為引領(lǐng)、加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、構(gòu)建現(xiàn)代新型產(chǎn)業(yè)體系的積極性和主動(dòng)性。
3.深化推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃管理機(jī)制改革。按照“先定中期財(cái)政規(guī)劃后編年度預(yù)算”的原則，探索適當(dāng)提前編制中期財(cái)政規(guī)劃，逐步將年度預(yù)算置于中期財(cái)政規(guī)劃的框架之中，切實(shí)提高年度預(yù)算的前瞻性、有效性和可持續(xù)性；按照“先定政策再排支出”的原則，擬出臺(tái)的增支事項(xiàng)要做好與中期財(cái)政規(guī)劃的有機(jī)銜接，制定延續(xù)性政策要統(tǒng)籌考慮以后若干年度的預(yù)算安排；按照“先有項(xiàng)目后安排預(yù)算”的原則，結(jié)合落實(shí)“十三五”總體規(guī)劃、區(qū)域規(guī)劃和專項(xiàng)規(guī)劃，聚焦基礎(chǔ)設(shè)施、科技創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、基本公共服務(wù)等重點(diǎn)領(lǐng)域，推動(dòng)各部門加強(qiáng)項(xiàng)目儲(chǔ)備，著力加強(qiáng)中期財(cái)政支出項(xiàng)目庫建設(shè)；按照統(tǒng)籌“四本預(yù)算”的原則，逐步推動(dòng)實(shí)現(xiàn)政府預(yù)算跨年度的統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)安排。根據(jù)國家統(tǒng)一部署，從2017年1月1日起，取消一般公共預(yù)算中“排污費(fèi)”“水資源費(fèi)”的以收定支、?？顚Ｓ靡?guī)定，對(duì)相關(guān)領(lǐng)域支出予以統(tǒng)籌保障；加大政府性基金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的推進(jìn)力度，將“新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)”調(diào)整轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算并統(tǒng)籌使用，對(duì)相關(guān)支出予以統(tǒng)籌保障；進(jìn)一步將當(dāng)年市本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的比例提高到22%，統(tǒng)籌用于補(bǔ)充增加本市社會(huì)保險(xiǎn)基金。
4.深化推進(jìn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理機(jī)制改革。結(jié)合深化開展行政事業(yè)單位所辦企業(yè)清理規(guī)范和行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查核實(shí)工作，進(jìn)一步摸清本市行政事業(yè)單位各類國有資產(chǎn)特別是房屋占有、使用情況，對(duì)房屋出租出借及其收益實(shí)施有效監(jiān)管，并加快完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，為建設(shè)“線上”與“線下”相結(jié)合的“公物倉”提供全面、完整、準(zhǔn)確的資產(chǎn)信息；推進(jìn)分類制定通用資產(chǎn)和專用資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，著力完善與行政事業(yè)單位履職相適應(yīng)的資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)體系；鼓勵(lì)和支持采取多單位、多部門的共享共用方式，加快建立完善的資產(chǎn)共享共用機(jī)制；按照“先易后難、市區(qū)聯(lián)動(dòng)、逐步推開”的原則，選擇部分通用資產(chǎn)先行開展“公物倉”管理改革試點(diǎn)，待條件成熟后再逐步擴(kuò)大范圍，著力構(gòu)建先從“公物倉”統(tǒng)籌調(diào)劑、不足部分再由年度預(yù)算新增安排、預(yù)算編制與資產(chǎn)配置有機(jī)結(jié)合的預(yù)算管理新機(jī)制。
5.深化推進(jìn)地方政府舉債融資機(jī)制改革。根據(jù)國家有關(guān)三年內(nèi)完成債券置換的目標(biāo)要求，將本市存量政府債務(wù)中可置換部分置換成政府債券，進(jìn)一步降低政府債務(wù)成本；結(jié)合深化地方政府債券發(fā)行機(jī)制改革和市場變化情況，繼續(xù)依托上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)的金融創(chuàng)新平臺(tái)、財(cái)政部國債發(fā)行系統(tǒng)和財(cái)政部上交所政府債券發(fā)行系統(tǒng)發(fā)行本市地方政府債券，有效減輕市區(qū)兩級(jí)政府融資壓力；進(jìn)一步建立健全地方政府債券資金滾動(dòng)項(xiàng)目庫，提前做好項(xiàng)目準(zhǔn)備工作，確保發(fā)債后盡快形成支出；加強(qiáng)債務(wù)全口徑管理，厘清政府和企業(yè)責(zé)任，健全統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)體系，將政府負(fù)有中長期財(cái)政支出責(zé)任事項(xiàng)納入監(jiān)測(cè)范圍；貫徹國務(wù)院《地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》，結(jié)合上海實(shí)際，制定本市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，進(jìn)一步建立健全政府性債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)控預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制。按照國家統(tǒng)一部署，進(jìn)一步深化推進(jìn)政府會(huì)計(jì)制度改革，在全市范圍內(nèi)試行編制本市2016年度權(quán)責(zé)發(fā)生制政府財(cái)務(wù)報(bào)告，努力為下一步在全國范圍的擴(kuò)大試點(diǎn)提供可復(fù)制、可推廣的改革經(jīng)驗(yàn)。
6.深化推進(jìn)稅費(fèi)改革。認(rèn)真做好全面推開“營改增”試點(diǎn)的總結(jié)評(píng)估；按照國家統(tǒng)一部署，積極配合研究推進(jìn)個(gè)人所得稅改革，進(jìn)一步減輕中等收入群體稅收負(fù)擔(dān)，合理調(diào)節(jié)收入分配；重點(diǎn)梳理與深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革要求不相符合的不合理收費(fèi)，著力加大清理規(guī)范和降費(fèi)力度，進(jìn)一步完善涉企收費(fèi)監(jiān)管機(jī)制，加快建立科學(xué)規(guī)范、依法有據(jù)、公開透明的非稅收入管理制度。
（二）2017年本市財(cái)稅政策
圍繞落實(shí)深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、推動(dòng)“三去一降一補(bǔ)”、振興實(shí)體經(jīng)濟(jì)等各項(xiàng)重點(diǎn)目標(biāo)任務(wù)，進(jìn)一步完善與引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)相適應(yīng)的財(cái)稅政策體系，加大在改革創(chuàng)新、補(bǔ)短板、民生保障和生態(tài)環(huán)境等重要領(lǐng)域的財(cái)政投入力度，加強(qiáng)與產(chǎn)業(yè)、金融等其他宏觀經(jīng)濟(jì)政策的協(xié)調(diào)配合，創(chuàng)新財(cái)政資金使用方式，加大減稅降費(fèi)力度，不斷提高財(cái)政政策的前瞻性、精準(zhǔn)性和有效性，更加有效地實(shí)施積極的財(cái)政政策，著力支持和促進(jìn)“五個(gè)發(fā)展”。
1.支持和促進(jìn)創(chuàng)新發(fā)展。一是聚焦張江綜合性國家科學(xué)中心，結(jié)合推進(jìn)全面創(chuàng)新改革試驗(yàn)，著力支持基礎(chǔ)研究、前沿技術(shù)研究、社會(huì)公益研究、重大共性關(guān)鍵技術(shù)研究開發(fā)，加大對(duì)重要科研公共服務(wù)平臺(tái)、科技重大專項(xiàng)和重大科技基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面的財(cái)政投入力度，促進(jìn)完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)運(yùn)營服務(wù)體系和產(chǎn)學(xué)研用協(xié)同創(chuàng)新網(wǎng)絡(luò)。二是聚焦支持各具特色的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)集聚區(qū)和開放共享的雙創(chuàng)平臺(tái)建設(shè)，進(jìn)一步擴(kuò)大科技創(chuàng)新券的覆蓋范圍；加快實(shí)現(xiàn)本市中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)?；鹋c重點(diǎn)商業(yè)銀行、重點(diǎn)園區(qū)和重點(diǎn)擔(dān)保平臺(tái)合作的全覆蓋，加快構(gòu)建新型的政策性融資擔(dān)保機(jī)制；認(rèn)真落實(shí)國家有關(guān)支持創(chuàng)新產(chǎn)品、綠色產(chǎn)品和中小企業(yè)發(fā)展的政府采購政策，著力推動(dòng)國家有關(guān)支持天使投資等稅收政策落地實(shí)施。三是結(jié)合實(shí)施“工業(yè)強(qiáng)基工程”，增加安排產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、集成電路等專項(xiàng)資金，支持整合設(shè)立多元化出資、市場化運(yùn)作、專業(yè)化管理的政府投資基金，鼓勵(lì)社會(huì)資本投向具有重大引領(lǐng)作用的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)重點(diǎn)領(lǐng)域。
2.支持和促進(jìn)協(xié)調(diào)發(fā)展。一是圍繞推進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，聚焦支持虹橋商務(wù)區(qū)核心區(qū)、臨港地區(qū)等重點(diǎn)區(qū)域開發(fā)和軌道交通、北橫通道等重大工程建設(shè)，支持區(qū)區(qū)道路對(duì)接，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)楊浦大橋至徐浦大橋黃浦江濱江公共空間貫通開放；支持新一代信息基礎(chǔ)設(shè)施和大數(shù)據(jù)國家綜合試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，有效拓展智能化醫(yī)療、教育、交通、養(yǎng)老等公共服務(wù)惠及面；加大對(duì)社區(qū)管理、城市維護(hù)的轉(zhuǎn)移支付力度。二是圍繞推進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，聚焦支持新型城鎮(zhèn)化，建立健全支持農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化的財(cái)政政策，推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)；支持深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，支持完善農(nóng)村綜合幫扶機(jī)制，促進(jìn)都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)加快發(fā)展；加大對(duì)教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、公共安全、文化體育等基本公共服務(wù)領(lǐng)域的轉(zhuǎn)移支付力度，促進(jìn)提高基本公共服務(wù)均等化水平。三是圍繞增強(qiáng)文化軟實(shí)力，進(jìn)一步健全公共文化服務(wù)財(cái)政保障機(jī)制，著力支持上海歷史博物館等重大公共文化設(shè)施建設(shè)，鼓勵(lì)和支持體現(xiàn)社會(huì)主義核心價(jià)值觀的文藝創(chuàng)作；支持歷史文化名鎮(zhèn)名村的保護(hù)、利用；鼓勵(lì)和支持文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)和文化事業(yè)相互促進(jìn)、協(xié)調(diào)發(fā)展。
3.支持和促進(jìn)綠色發(fā)展。一是圍繞加強(qiáng)環(huán)境治理，聚焦支持城鄉(xiāng)中小河道綜合整治；擴(kuò)大揮發(fā)性有機(jī)物排污費(fèi)試點(diǎn)征收范圍，提高污染物收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，支持全面實(shí)施清潔能源替代、工業(yè)企業(yè)揮發(fā)性有機(jī)物綜合治理和老舊車淘汰；支持啟動(dòng)實(shí)施土壤污染防治行動(dòng)計(jì)劃，加大對(duì)集建區(qū)外現(xiàn)狀生產(chǎn)性建設(shè)用地治理恢復(fù)的財(cái)政傾斜力度；支持濕垃圾與建筑垃圾資源化利用設(shè)施建設(shè)。二是圍繞推進(jìn)綠色低碳循環(huán)發(fā)展，聚焦支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和環(huán)境綜合整治，加快區(qū)域性、行業(yè)性低端落后產(chǎn)能整體淘汰，推動(dòng)桃浦、高橋等重點(diǎn)區(qū)域轉(zhuǎn)型，促進(jìn)重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)領(lǐng)域節(jié)能減排。三是圍繞加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)，聚焦支持完成外環(huán)生態(tài)專項(xiàng)、加快推進(jìn)農(nóng)用地灘涂促淤圈圍；完善以綠色生態(tài)為導(dǎo)向的農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼制度，支持農(nóng)業(yè)面源污染防治、耕地地力保護(hù)和農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全保障；擴(kuò)大生態(tài)補(bǔ)償范圍，將濕地等生態(tài)功能區(qū)域和經(jīng)濟(jì)果林納入生態(tài)補(bǔ)償范圍，統(tǒng)籌支持生態(tài)建設(shè)和保護(hù)；著力支持推進(jìn)崇明世界級(jí)生態(tài)島建設(shè)。
4.支持和促進(jìn)開放發(fā)展。一是聚焦國際大都市核心功能，綜合運(yùn)用政府公共投資、專項(xiàng)資金、政府投資基金、政府采購、政府購買服務(wù)、PPP和政府債券等多種規(guī)范化的財(cái)稅政策工具，將財(cái)稅政策聚焦的重點(diǎn)逐步轉(zhuǎn)向?qū)Α八膫€(gè)中心”的整體支持，促進(jìn)“四個(gè)中心”與上?！翱苿?chuàng)中心”、自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)聯(lián)動(dòng)發(fā)展。二是認(rèn)真落實(shí)作為金磚國家新開發(fā)銀行總部城市的各項(xiàng)承諾，聚焦支持具有國際影響力的各類跨國公司的總部型、功能性機(jī)構(gòu)落戶上海。三是進(jìn)一步拓寬“出口信用保險(xiǎn)”支持的領(lǐng)域和范圍，支持與“一帶一路”沿線地區(qū)的經(jīng)貿(mào)、金融合作，推動(dòng)高端裝備制造“走出去”；通過政府購買服務(wù)等方式，支持研究制定“一帶一路”對(duì)外投資和對(duì)外貿(mào)易國別指南，促進(jìn)本市企業(yè)“走出去”。四是積極推進(jìn)將境外旅客購物離境退稅政策的實(shí)施范圍擴(kuò)大到空港海港陸港等離境口岸和符合條件的退稅商店，并研究探索退稅商店現(xiàn)場退稅、電子退稅；積極爭取將啟運(yùn)港退稅試點(diǎn)的離境地母港由洋山港拓展到外高橋港區(qū)，并在長江流域沿線港口全面實(shí)施啟運(yùn)港退稅政策；積極爭取更加完善的對(duì)外投資所得稅收抵免政策盡早落地實(shí)施，積極支持本市企業(yè)對(duì)外投資。五是著力支持與沿江省市共同推動(dòng)長江經(jīng)濟(jì)帶生態(tài)大保護(hù)和基礎(chǔ)設(shè)施互聯(lián)互通，推進(jìn)實(shí)現(xiàn)長三角城市群一體化發(fā)展；增加安排援疆、援藏、援青、援滇、援貴等資金，支持推動(dòng)扶貧協(xié)作由“輸血式”向“造血式”轉(zhuǎn)變。
5.支持和促進(jìn)共享發(fā)展。一是結(jié)合落實(shí)基本公共服務(wù)體系建設(shè)“十三五”規(guī)劃，逐步加大基本公共服務(wù)的市級(jí)、區(qū)級(jí)統(tǒng)籌力度，推進(jìn)城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)制度并軌、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。二是研究整合優(yōu)化本市各類促進(jìn)就業(yè)、扶持創(chuàng)業(yè)的財(cái)政專項(xiàng)資金，進(jìn)一步完善本市殘保金市區(qū)兩級(jí)分配機(jī)制，支持各類重點(diǎn)群體特別是低收入困難家庭、零就業(yè)家庭等特殊困難群體的就業(yè)創(chuàng)業(yè)。三是支持提高養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金增長機(jī)制，合理確定機(jī)關(guān)事業(yè)單位和企業(yè)退休人員養(yǎng)老金增長水平，健全機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金財(cái)政保障機(jī)制，調(diào)整完善本市被征地人員的基本社會(huì)保險(xiǎn)制度；完善城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)籌資和大病保險(xiǎn)機(jī)制，支持啟動(dòng)長期護(hù)理保險(xiǎn)制度試點(diǎn)。四是落實(shí)對(duì)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施的建設(shè)補(bǔ)助和運(yùn)營補(bǔ)貼政策，優(yōu)化“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”政策，完善“補(bǔ)供方”與“補(bǔ)需方”相結(jié)合的養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼機(jī)制，進(jìn)一步支持醫(yī)養(yǎng)融合發(fā)展。五是支持各類保障性住房建設(shè)和中心城區(qū)二級(jí)舊里改造，提高廉租住房租金配租政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持推進(jìn)實(shí)施二次供水設(shè)施改造、舊住房綜合整修、老舊住宅供電和消防設(shè)施改造等民生實(shí)事項(xiàng)目。六是圍繞深化推進(jìn)教育綜合改革，擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源，健全本科、高職院校生均綜合定額撥款標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，深化中職院校生均經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)試點(diǎn)，并支持?jǐn)U大建設(shè)高水平地方高校試點(diǎn)范圍，統(tǒng)籌支持一流大學(xué)和一流學(xué)科建設(shè)。七是圍繞深化推進(jìn)綜合醫(yī)改試點(diǎn)，進(jìn)一步加大對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的財(cái)政投入力度，對(duì)公立醫(yī)院降低藥品加成實(shí)行補(bǔ)償，支持推進(jìn)公立醫(yī)院醫(yī)藥分開、取消藥品加成，加快建立財(cái)政投入、醫(yī)保支付、績效工資等與醫(yī)療服務(wù)評(píng)價(jià)聯(lián)動(dòng)機(jī)制；支持全面深化社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)綜合改革，完善社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制，促進(jìn)加強(qiáng)基層醫(yī)療衛(wèi)生能力建設(shè)；加大醫(yī)療衛(wèi)生學(xué)科人才建設(shè)力度，支持市級(jí)醫(yī)院實(shí)施臨床技能與臨床創(chuàng)新三年行動(dòng)計(jì)劃；支持院前急救體系、公共衛(wèi)生應(yīng)急救援體系和兒科產(chǎn)科能力等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。八是健全優(yōu)撫對(duì)象等人員撫恤和生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)體系，支持提高最低生活保障待遇標(biāo)準(zhǔn)，完善特困人員救助供養(yǎng)制度；健全醫(yī)療救助和疾病應(yīng)急救助制度，促進(jìn)完善支出型貧困生活救助政策，研究擴(kuò)大計(jì)入家庭剛性支出的內(nèi)容范圍；支持全面建立“救急難”制度。九是進(jìn)一步聚焦支持食品藥品監(jiān)管體系、生產(chǎn)安全體系、火災(zāi)防控體系、社會(huì)治安防控體系等公共安全體系建設(shè)，確保城市安全高效運(yùn)行。十是圍繞進(jìn)一步深化推進(jìn)“五違四必”區(qū)域環(huán)境綜合整治，支持提高管理標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)提升城市治理能力。
?。ㄈ?017年本市收入預(yù)計(jì)和支出安排
按照中央和市委有關(guān)“預(yù)算安排要適應(yīng)推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、降低企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)、保障民生兜底的需要”的精神和要求，根據(jù)收入預(yù)算編制要實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地和支出預(yù)算編制要統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、勤儉節(jié)約的原則，并充分考慮2017年面臨的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)、國家宏觀調(diào)控的要求，以及中央和地方增值稅收入劃分調(diào)整、落實(shí)減稅降費(fèi)措施等因素的影響，對(duì)本市政府“四本預(yù)算”統(tǒng)籌安排如下：
1．一般公共預(yù)算
2017年，全市一般公共預(yù)算收入6508億元，比2016年同口徑增長7%。加上中央財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入700.5億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入189.3億元、調(diào)入資金26.9億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金181.2億元，以及地方政府一般債務(wù)收入103.5億元，收入總量為7709.4億元。全市一般公共預(yù)算支出7370億元，增長6.5%。加上上解中央財(cái)政支出191.4億元、地方政府一般債務(wù)還本支出148億元，支出總量為7709.4億元。全市收支預(yù)算平衡。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入3148億元，同口徑增長7%。加上中央財(cái)政稅收返還和補(bǔ)助收入700.5億元、區(qū)上解收入154.8億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入44.9億元、調(diào)入資金21.6億元，以及地方政府一般債務(wù)收入103.5億元，收入總量為4173.3億元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出2310億元，下降2.9%。加上上解中央財(cái)政支出191.4億元、市對(duì)區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付1553.9億元、地方政府一般債務(wù)還本支出14.5億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出103.5億元，支出總量為4173.3億元。市本級(jí)收支預(yù)算平衡。
市對(duì)區(qū)轉(zhuǎn)移支付939.5億元，同口徑增長17.8%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)算579.7億元，增長11.9%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算359.8億元，增長28.9%。圍繞提高基本公共服務(wù)水平，進(jìn)一步完善轉(zhuǎn)移支付分配辦法，加大對(duì)生態(tài)補(bǔ)償、城市維護(hù)、社區(qū)管理、基本公共服務(wù)等方面的轉(zhuǎn)移支付力度，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，將轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)一步向郊區(qū)、生態(tài)保護(hù)區(qū)域、基層傾斜，推進(jìn)城鄉(xiāng)發(fā)展一體化。
需要說明的是，2017年全市、市本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)期增長7%。主要考慮：一是經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素。得益于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的全面有效實(shí)施、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)效應(yīng)的不斷顯現(xiàn)、總部經(jīng)濟(jì)能級(jí)的不斷提升、科技創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的驅(qū)動(dòng)力不斷增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展長期向好的基本面沒有改變，2017年本市經(jīng)濟(jì)有望實(shí)現(xiàn)6.5%左右的預(yù)期增長目標(biāo)。但同時(shí)，上海發(fā)展面臨的國際環(huán)境依然復(fù)雜多變，不穩(wěn)定、不確定因素增多；本市經(jīng)濟(jì)仍處于創(chuàng)新轉(zhuǎn)型的攻堅(jiān)階段，轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)任務(wù)仍然艱巨，工業(yè)、出口等領(lǐng)域仍處在結(jié)構(gòu)調(diào)整的陣痛期，工業(yè)利潤雖有所改善，但仍面臨較大調(diào)整壓力；隨著國家和本市對(duì)房地產(chǎn)市場宏觀調(diào)控力度的不斷加大和長效機(jī)制的加快建立，各項(xiàng)政策、制度的組合和疊加效應(yīng)將在2017年進(jìn)一步顯現(xiàn)，也使得本市來自房地產(chǎn)業(yè)的財(cái)政收入增長存在一定的不確定性。二是財(cái)稅政策因素。2017年，“營改增”的減稅效應(yīng)將進(jìn)一步釋放。同時(shí)，為深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，2017年國家將進(jìn)一步加大“減稅降費(fèi)”力度，本市也將進(jìn)一步加大對(duì)涉企行政事業(yè)性收費(fèi)的清理規(guī)范和降費(fèi)力度，短期內(nèi)將帶來一定減收。三是收入基數(shù)因素。2016年本市財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)較快增長，由此形成了較高的財(cái)政收入增長基數(shù)，將對(duì)2017年特別是2017年上半年的財(cái)政收入增長帶來較大壓力。
市本級(jí)一般公共預(yù)算主要支出項(xiàng)目安排情況：教育支出287.9億元，科學(xué)技術(shù)支出213.7億元，社會(huì)保障和就業(yè)支出565.3億元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出158.1億元，住房保障支出41.7億元，農(nóng)林水支出95.2億元，文化體育與傳媒支出62.5億元，公共安全支出115億元，金融支出10.6億元，節(jié)能環(huán)保支出92.9億元，預(yù)備費(fèi)67.5億元。
落實(shí)中央和市委有關(guān)“艱苦奮斗、厲行勤儉節(jié)約”的要求，牢固樹立“帶頭過緊日子”的意識(shí)，除特殊情況外，對(duì)市級(jí)部門2017年一般性支出預(yù)算按不低于5%的幅度壓減，并將壓減下來的資金統(tǒng)籌用于支持國家和本市重大發(fā)展戰(zhàn)略、重點(diǎn)領(lǐng)域改革等方面的支出。同時(shí)，進(jìn)一步嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。經(jīng)統(tǒng)計(jì)匯總，2017年市本級(jí)行政單位（含參照《公務(wù)員法》管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位用財(cái)政撥款開支的“三公”經(jīng)費(fèi)合計(jì)6.88億元，比2016年預(yù)算數(shù)下降8%。其中：因公出國（境）費(fèi)1.75億元，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行費(fèi)3.83億元（其中，公務(wù)用車購置費(fèi)1.33億元、公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)2.5億元），公務(wù)接待費(fèi)1.3億元。
2.政府性基金預(yù)算
2017年，全市政府性基金收入2247.1億元，下降2.1%。加上中央財(cái)政政府性基金補(bǔ)助收入16.6億元、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入73.4億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入113億元，收入總量為2450.1億元。全市政府性基金支出2287.7億元，下降14.9%。加上地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出113億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出49.4億元，支出總量為2450.1億元。市本級(jí)政府性基金收入848.9億元，下降4.7%。加上中央財(cái)政政府性基金補(bǔ)助收入16.6億元、動(dòng)用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12.6億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入113億元，收入總量為991.1億元。市本級(jí)政府性基金支出740.4億元，下降26.3%。加上市對(duì)區(qū)政府性基金轉(zhuǎn)移支付支出105.7億元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出113億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出32億元，支出總量為991.1億元。其中：市本級(jí)國有土地使用權(quán)出讓收入738.5億元，市本級(jí)國有土地使用權(quán)出讓支出621.7億元。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算
2017年，全市國有資本經(jīng)營收入100.1億元，下降11.8%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27.8億元，收入總量為127.9億元。全市國有資本經(jīng)營支出101億元，加上調(diào)出資金26.9億元，支出總量為127.9億元。市本級(jí)國有資本經(jīng)營收入74.5億元，下降20.7%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入24.1億元，收入總量為98.6億元。市本級(jí)國有資本經(jīng)營支出77億元，加上調(diào)出資金21.6億元，支出總量為98.6億元。其中：資本性支出67億元，主要用于支持市屬國有企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和能級(jí)提升，支持市屬國有企業(yè)參與浦東和虹橋機(jī)場重要基礎(chǔ)設(shè)施改擴(kuò)建、虹橋商務(wù)區(qū)和世博園區(qū)等重點(diǎn)區(qū)域配套設(shè)施建設(shè)，支持人民幣跨境支付系統(tǒng)項(xiàng)目等功能性金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新發(fā)展，支持智慧能源等新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展和傳統(tǒng)服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)等方面；費(fèi)用性支出9.3億元，主要用于支持國有企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，解決國有企業(yè)改革歷史遺留問題等方面；其他支出22.3億元，主要用于補(bǔ)充本市社會(huì)保險(xiǎn)基金、加強(qiáng)國資監(jiān)管等方面的支出。市本級(jí)國有資本經(jīng)營收支預(yù)算平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2017年，全市10項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入4061.4億元，增長2.9%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入3404.4億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入535.9億元，利息等其他社會(huì)保險(xiǎn)收入121.1億元。全市10項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出3569.2億元，增長17.2%。本年收支結(jié)余492.2億元，年末滾存結(jié)余4438億元。
由于各區(qū)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算的預(yù)算批準(zhǔn)時(shí)間與本市總預(yù)算編制時(shí)間尚不銜接，2017年本市總預(yù)算中區(qū)級(jí)預(yù)算，仍由市財(cái)政匯總代編。
三、切實(shí)做好2017年財(cái)政管理和預(yù)算執(zhí)行工作
?。ㄒ唬┐罅ν七M(jìn)財(cái)政法治化、規(guī)范化建設(shè)。制定和實(shí)施《上海市法治財(cái)政建設(shè)實(shí)施意見》，適時(shí)以政府規(guī)章形式出臺(tái)新修訂的《上海市政府采購管理辦法》，持續(xù)推動(dòng)會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、管理會(huì)計(jì)體系完善和行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)，逐步提升制度規(guī)范層級(jí)，加快構(gòu)建符合上海財(cái)政改革發(fā)展實(shí)際、較為完備的財(cái)政制度規(guī)范體系；大力推進(jìn)實(shí)施財(cái)政權(quán)力清單、責(zé)任清單、行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金目錄清單管理；按照“夯實(shí)基礎(chǔ)、循序漸進(jìn)、分步實(shí)施”的原則，制定和實(shí)施財(cái)政執(zhí)法檢查“雙隨機(jī)、一公開”制度規(guī)范，著力加強(qiáng)事中事后監(jiān)管；進(jìn)一步完善本市財(cái)政執(zhí)法案卷評(píng)查機(jī)制，修訂細(xì)化評(píng)查標(biāo)準(zhǔn)，著力提高財(cái)政執(zhí)法質(zhì)量；結(jié)合開展財(cái)政“七五”普法，大力推進(jìn)基層財(cái)政治理法治化。
?。ǘ┲訌?qiáng)預(yù)算支出科學(xué)化、精細(xì)化管理。加快推進(jìn)新常態(tài)下的財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，研究對(duì)技術(shù)復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng)、市場難以發(fā)現(xiàn)支出標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，有效運(yùn)用政府購買服務(wù)方式，借助社會(huì)專業(yè)機(jī)構(gòu)力量參與支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，著力提高財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)的科學(xué)性；建立健全市區(qū)聯(lián)動(dòng)的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制，著力提高財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范統(tǒng)一性和普遍適用性。逐步加大對(duì)中期財(cái)政規(guī)劃期內(nèi)重大項(xiàng)目的預(yù)算評(píng)審力度，不斷做實(shí)財(cái)政支出項(xiàng)目庫。積極推進(jìn)國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算績效管理試點(diǎn)，將預(yù)算績效目標(biāo)的編報(bào)范圍從重點(diǎn)支出項(xiàng)目擴(kuò)大到所有財(cái)政支出項(xiàng)目，擴(kuò)大財(cái)政專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、財(cái)政專項(xiàng)資金和部門整體支出績效評(píng)價(jià)覆蓋范圍，加大政府購買服務(wù)績效評(píng)價(jià)力度，進(jìn)一步完善教育科技、醫(yī)療衛(wèi)生、城市建設(shè)、農(nóng)業(yè)水利、環(huán)境整治等重點(diǎn)領(lǐng)域的行業(yè)績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系建設(shè)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)基層預(yù)算績效管理工作的指導(dǎo)。開展對(duì)重要科技、產(chǎn)業(yè)、民生類財(cái)政政策執(zhí)行和財(cái)政資金投入使用情況的監(jiān)督，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)各類財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金、政府采購和重大建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算支出的跟蹤監(jiān)督，并將國資預(yù)算資本性支出納入財(cái)政重點(diǎn)監(jiān)督檢查范圍，逐步加大對(duì)“四本預(yù)算”編制、執(zhí)行、調(diào)整、決算和信息公開的監(jiān)督檢查力度，建立健全預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互協(xié)調(diào)、相互制衡的運(yùn)行機(jī)制。
?。ㄈ┩七M(jìn)實(shí)現(xiàn)財(cái)政存量資金管理的常態(tài)化、長效化監(jiān)管。落實(shí)國家有關(guān)全面盤活財(cái)政存量資金的規(guī)定，在將結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金全部按規(guī)定收回財(cái)政統(tǒng)籌使用的同時(shí)，對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)兩年以內(nèi)的財(cái)政資金根據(jù)實(shí)際情況比照上述規(guī)定收回財(cái)政，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需資金支持的領(lǐng)域；按照用好增量、激活存量的要求，健全盤活存量資金與預(yù)算編制掛鉤機(jī)制，加大預(yù)算編制與結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的統(tǒng)籌力度，在編制預(yù)算時(shí)優(yōu)先考慮動(dòng)用存量資金，加快安排使用財(cái)政存量資金，盡快形成實(shí)物工作量，避免出現(xiàn)和形成“二次”沉淀，使財(cái)政資金的使用更為科學(xué)有效；對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的部門，綜合考慮部門支出進(jìn)度，從嚴(yán)控制新增項(xiàng)目支出；加強(qiáng)項(xiàng)目可行性研究和評(píng)審論證，增強(qiáng)預(yù)算編制前瞻性、科學(xué)性和準(zhǔn)確性，進(jìn)一步完善加快預(yù)算支出執(zhí)行進(jìn)度的通報(bào)、約談和考核機(jī)制，著力提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和規(guī)范性，切實(shí)避免產(chǎn)生更多的財(cái)政存量資金；加大對(duì)區(qū)級(jí)庫款預(yù)測(cè)分析的指導(dǎo)力度，建立庫款管理與當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行、政府債券發(fā)行、國庫現(xiàn)金管理的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制，完善國庫現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)體系，保持庫款合理規(guī)模，不斷提高財(cái)政資金運(yùn)行效率。
?。ㄋ模┥罨七M(jìn)以一體化、集中化為主要內(nèi)容的財(cái)政信息化建設(shè)。認(rèn)真落實(shí)財(cái)政部《關(guān)于地方財(cái)政信息化建設(shè)的指導(dǎo)意見》，結(jié)合上海實(shí)際，加快推進(jìn)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)據(jù)儲(chǔ)存、總賬結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)交換機(jī)制和信息安全體系等核心要素的規(guī)范統(tǒng)一；按照國家有關(guān)“統(tǒng)建統(tǒng)管”的原則和要求，在有序推進(jìn)業(yè)務(wù)管理信息化應(yīng)用全覆蓋的同時(shí)，進(jìn)一步加大系統(tǒng)整合集成力度，加快實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理、政府購買服務(wù)和公務(wù)卡、資產(chǎn)管理等財(cái)政業(yè)務(wù)核心系統(tǒng)的全市一體化開發(fā)應(yīng)用和集中化建設(shè)管理；著力推進(jìn)基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)安全體系建設(shè)，全面強(qiáng)化財(cái)政信息安全保障；進(jìn)一步完善政府采購信息管理平臺(tái)的數(shù)據(jù)采集與應(yīng)用、流程監(jiān)控功能，積極探索平臺(tái)運(yùn)行管理新模式，著力提升政府采購質(zhì)量和效率；完善全市統(tǒng)一、公開透明的政府購買服務(wù)公共管理平臺(tái)功能，有效拓展市級(jí)政府購買公共服務(wù)的部門和項(xiàng)目覆蓋面，逐步擴(kuò)大區(qū)級(jí)改革試點(diǎn)范圍；依托上海財(cái)政網(wǎng)站，進(jìn)一步完善對(duì)預(yù)算單位和中小微企業(yè)、社會(huì)組織、社會(huì)公眾等各類市場主體的財(cái)稅政策和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)咨詢服務(wù)。
（五）加快推進(jìn)實(shí)現(xiàn)預(yù)算公開的制度化、機(jī)制化。堅(jiān)持以公開為常態(tài)、不公開為例外，全面落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)本市預(yù)算公開工作的意見》，切實(shí)將公開透明貫穿預(yù)算改革和管理全過程；圍繞進(jìn)一步提升預(yù)算信息公開的完整性、及時(shí)性和準(zhǔn)確性，重點(diǎn)將部門預(yù)算信息公開從預(yù)算主管部門拓展到所屬各預(yù)算單位，并將其內(nèi)容全部細(xì)化公開到按功能分類的“項(xiàng)”級(jí)科目和基本支出按經(jīng)濟(jì)分類的“款”級(jí)科目；進(jìn)一步推動(dòng)預(yù)決算公開向鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)的預(yù)算單位延伸，加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)決算公開力度；繼續(xù)推動(dòng)預(yù)算主管部門公開2017年度預(yù)算績效目標(biāo)管理的整體情況，并進(jìn)一步增加預(yù)算主管部門具體項(xiàng)目的績效目標(biāo)公開數(shù)量，公開重點(diǎn)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)報(bào)告；深化推進(jìn)政府購買服務(wù)信息公開；將對(duì)涉及面廣和社會(huì)關(guān)注度高的重大財(cái)政政策法規(guī)公開，從注重政策發(fā)布轉(zhuǎn)變?yōu)楦幼⒅卣甙l(fā)布、政策解讀、回應(yīng)關(guān)注“三同步”；加大預(yù)算公開考核力度，不斷完善預(yù)算公開制度體系和工作推進(jìn)機(jī)制，確保預(yù)算公開及時(shí)、內(nèi)容真實(shí)、形式規(guī)范、便民利民。
各位代表，完成2017年預(yù)算意義重大。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在中共上海市委的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大、政協(xié)的指導(dǎo)監(jiān)督，堅(jiān)定信心、迎難而上，為加快推進(jìn)上?！翱苿?chuàng)中心”和“四個(gè)中心”建設(shè)，不斷提高城市核心競爭力作出新貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績迎接黨的十九大和市第十一次黨代表大會(huì)的勝利召開！