關(guān)于上海市2013年預(yù)算執(zhí)行情況和2014年預(yù)算草案的報告 2014-08-26
(2014年1月23日上海市第十四屆人民代表大會第二次會議通過）
上海市財政局
一、2013年預(yù)算執(zhí)行情況
2013年，面對極為錯綜復(fù)雜的外部經(jīng)濟形勢和艱巨繁重的改革發(fā)展任務(wù)，在黨中央、國務(wù)院和中共上海市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，全市各行各業(yè)堅持以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面深入貫徹落實黨的十八大精神，牢牢把握穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，緊緊圍繞創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，堅持統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生，全市經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)中有進、穩(wěn)中向好，完成了市十四屆人大一次會議確定的目標任務(wù)。與此同時，全市各級財政部門按照市委、市政府提出的“五個著力”要求，堅持社會主義市場經(jīng)濟改革取向，求真務(wù)實、開拓創(chuàng)新，加快推進財政職能轉(zhuǎn)變，著力增強財政運行的協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性，財政收入實現(xiàn)平穩(wěn)健康增長，財政支出進一步強化“三個聚焦”，全市的財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
2013年，全市地方公共財政收入4109.5億元，比2012年（下同）增長9.8%，完成預(yù)算的102.1%，加上中央財政與本市結(jié)算凈收入412.7億元，中央財政?？钌夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、動用歷年結(jié)余等65.9億元，以及本市地方政府債券收入112億元；減去調(diào)出資金26.7億元，全市可以安排使用的地方公共財政收入總計4673.4億元。全市地方公共財政支出4528.6億元，增長8.2%，完成調(diào)整預(yù)算的102.5%，加上地方政府債券還本50億元、中央財政專款結(jié)轉(zhuǎn)下年支出40.2億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金47.4億元，全市地方公共財政支出總計4666.2億元。全市地方公共財政收支執(zhí)行結(jié)余7.2億元。
市本級公共財政收入1977億元，增長7.9%，完成預(yù)算的100.4%，加上中央財政與本市結(jié)算凈收入412.7億元，中央財政?？钌夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金等49.7億元，以及本市地方政府債券收入112億元；減去市對區(qū)縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付736.7億元，調(diào)出資金15.3億元，市本級可以安排使用的公共財政收入總計1799.4億元。市本級公共財政支出1590.5億元，增長4.3%，完成調(diào)整預(yù)算的101.6%，加上地方政府債券還本50億元、轉(zhuǎn)貸區(qū)縣地方政府債券支出90億元、中央財政?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)下年支出40.2億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金28.7億元，市本級公共財政支出總計1799.4億元。市本級公共財政收支執(zhí)行基本平衡。
需要說明的是，2013年，我國繼續(xù)實施積極的財政政策。經(jīng)國務(wù)院批準，財政部核定本市自行組織發(fā)行2013年地方政府債券的總量為112億元（其中：5年期債券56億元，7年期債券56億元）。根據(jù)市十四屆人大常委會第五次會議批準的《上海市2013年市本級預(yù)算調(diào)整方案》，市財政局相應(yīng)調(diào)整了2013年市本級預(yù)算。調(diào)整后，市本級公共財政支出總計由年初的1594億元調(diào)整為1706億元。為支持本市區(qū)縣公益性項目建設(shè)，綜合考慮區(qū)縣政府資金需求和財力狀況，2013年上海市政府債券資金112億元中，除市本級安排使用22億元（按照國家明確的地方政府債券資金使用方向，全部安排用于市政建設(shè)等重大公益性項目支出）外，將其余90億元全部轉(zhuǎn)貸有關(guān)區(qū)政府使用。
1．市本級公共財政收入預(yù)算執(zhí)行情況
2013年，本市地方公共財政收入預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)三個特點：一是財政收入與經(jīng)濟增速總體保持同步。本市地方財政收入增長9.8%，各季度的收入增幅保持在8.5%—12.5%之間，總體呈現(xiàn)平穩(wěn)增長、穩(wěn)中有升的態(tài)勢。二是服務(wù)業(yè)發(fā)展對財政收入增長發(fā)揮重要支撐作用。全市來自第三產(chǎn)業(yè)的財政收入增長11.9%，占財政收入總量的比重達到78.3%，比上年同期提升1.6個百分點。三是區(qū)縣級收入增長快于市本級。2013年，區(qū)縣級財政收入增長11.5%，快于市本級收入增幅3.6個百分點，貢獻全市地方財政收入增量逾六成。市本級收入增速低于區(qū)縣級，主要是受2012年市本級按國家規(guī)定將預(yù)算外非稅收入歷年結(jié)余納入預(yù)算管理，抬高了收入基數(shù)，以及2013年市本級保險業(yè)營業(yè)稅政策性退稅，一次性減收較多的雙重因素影響。
市本級主要收入項目的執(zhí)行情況如下：
?。?）增值稅359.6億元，完成預(yù)算的113.8%。超過預(yù)算主要是在國家和本市擴大內(nèi)需政策的帶動下，商業(yè)增值稅保持較快增長，以及“營改增”試點穩(wěn)步推進，試點范圍進一步擴大，改征增值稅增長高于年初預(yù)期。
?。?）營業(yè)稅466.1億元，完成預(yù)算的97.1%。未完成預(yù)算主要是預(yù)算執(zhí)行中本市按照國家有關(guān)對人壽保險業(yè)務(wù)免征營業(yè)稅的稅收政策規(guī)定，對2011年以來符合條件的保險公司人壽保險業(yè)務(wù)已繳納的營業(yè)稅予以集中退稅，營業(yè)稅增長低于年初預(yù)期。
?。?）企業(yè)所得稅500.8億元，完成預(yù)算的96.9%。未完成預(yù)算主要是受外部經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等影響，工業(yè)經(jīng)濟低位運行，企業(yè)所得稅增長低于年初預(yù)期。
?。?）個人所得稅180.9億元，完成預(yù)算的100.5%。
（5）城市維護建設(shè)稅96.2億元，完成預(yù)算的100.2%。
?。?）房產(chǎn)稅26.9億元，完成預(yù)算的99.6%。
?。?）城鎮(zhèn)土地使用稅16.4億元，完成預(yù)算的91.1%。未完成預(yù)算主要是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用地增長低于年初預(yù)期，城鎮(zhèn)土地使用稅相應(yīng)減少。
（8）耕地占用稅6.2億元，完成預(yù)算的91.2%。未完成預(yù)算主要是本市耕地轉(zhuǎn)為建設(shè)用地數(shù)量減少，耕地占用稅增長低于年初預(yù)期。
（9）契稅43億元，完成預(yù)算的130.3%。超過預(yù)算主要是本市房產(chǎn)交易和土地出讓量價齊升，契稅收入增長高于年初預(yù)期。
（10）其他各稅58.5億元，完成預(yù)算的110.8%。超過預(yù)算主要是受本市車輛保有量持續(xù)增加，以及股市交易量有所回升等因素帶動，車船稅和證券交易印花稅增長高于年初預(yù)期。
?。?1）教育費附加收入112.9億元，完成預(yù)算的100.8%。
（12）其他收入109.1億元，完成預(yù)算的83.5%。未完成預(yù)算主要是本市耕地轉(zhuǎn)為建設(shè)用地數(shù)量減少，按耕地占用面積收取的耕地開墾費收入相應(yīng)減少；本市繼續(xù)加大行政事業(yè)性收費清理力度，取消和停征部分收費項目，行政事業(yè)性收費收入相應(yīng)減少。
需要說明的是，2013年市本級公共財政收入比預(yù)算超收8億元，其中：教育費附加、排污費等專項收入分別超收0.9億元、0.1億元。按照國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定和國務(wù)院關(guān)于超收收入原則上用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的要求，市本級預(yù)算超收收入使用情況為：一是按照專款專用的規(guī)定，增加安排市本級教育費附加支出0.9億元、排污費支出0.1億元；二是安排市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7億元。
根據(jù)《上海市市級預(yù)算審查監(jiān)督規(guī)定》，市財政局已及時將上述市本級公共財政超收收入使用方案的有關(guān)情況向市人大財經(jīng)委、市人大常委會預(yù)算工委通報，市政府已按規(guī)定將上述市本級公共財政超收收入使用方案報市人大常委會備案。
2．市本級公共財政支出預(yù)算執(zhí)行情況
2013年，市本級公共財政支出預(yù)算按照“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓”的要求，在繼續(xù)嚴格控制一般性支出的基礎(chǔ)上，著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，進一步強化“三個聚焦”（即：重點聚焦經(jīng)濟穩(wěn)增長和創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，重點聚焦民生保障和社會管理創(chuàng)新，重點聚焦城鄉(xiāng)一體化發(fā)展），全年各項重點支出得到有效保障。
市本級主要支出項目的執(zhí)行情況如下：
?。?）教育支出208.1億元。主要用于提高本市地方公辦高校、中等職業(yè)學(xué)校生均公用經(jīng)費定額標準，推動本市高等院校學(xué)科專業(yè)建設(shè)，優(yōu)先支持國家重大發(fā)展戰(zhàn)略、重點發(fā)展產(chǎn)業(yè)急需學(xué)科專業(yè)建設(shè)，支出79.6億元；落實國家和本市中長期教育改革發(fā)展規(guī)劃綱要明確的重點改革發(fā)展項目，實施市民終身學(xué)習(xí)促進項目，引進國際優(yōu)質(zhì)教育資源，支出28.2億元；推進上?？萍即髮W(xué)新校區(qū)一期、上海國際舞蹈中心、上海出版印刷高等?？茖W(xué)校及上海醫(yī)療器械高等?？茖W(xué)校浦東新校區(qū)遷建等市級教育重大工程建設(shè)，支出21.7億元；重點實施城鄉(xiāng)教育一體化項目，完善學(xué)前教育公共服務(wù)體系，新建30所幼兒園，為300所郊區(qū)初中學(xué)校配備實驗室設(shè)施設(shè)備，支持民辦基礎(chǔ)教育發(fā)展，支出16.1億元；支持實訓(xùn)實習(xí)基地建設(shè)，重點實施職業(yè)教育示范校建設(shè)項目，加大職業(yè)教育技能型人才培養(yǎng)支持力度，支出11.9億元；落實“985工程”地方配套資金，深化部市合作，共同建設(shè)高水平特色大學(xué)，支出11.2億元。市本級支出中按法定增長口徑安排的教育支出增幅高于財政經(jīng)常性收入增幅，達到法定增長要求。
（2）科學(xué)技術(shù)支出131.5億元。主要用于實施國家科技重大專項，強化前沿基礎(chǔ)研究和人才培養(yǎng)，推進研發(fā)基地和區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)，加快企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新主體的培育，支出49億元；落實戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化、企業(yè)自主創(chuàng)新、軟件和集成電路產(chǎn)業(yè)發(fā)展、信息化發(fā)展、知識產(chǎn)權(quán)專利資助等專項資金，支出37.2億元；加快推進張江國家自主創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)，促進“紫竹”、“楊浦”等國家級科技創(chuàng)新園區(qū)發(fā)展，支出23.5億元。市本級支出中按法定增長口徑安排的科學(xué)支出增幅高于財政經(jīng)常性收入增幅，達到法定增長要求。
?。?）社會保障和就業(yè)支出173.1億元。主要用于落實財政對城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險等社會保險基金的補助，支持建立健全覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系、進一步完善機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險收支預(yù)算管理，支出51.6億元；落實事業(yè)單位退休人員補貼，對符合獨生子女政策的退休人員發(fā)放一次性計劃生育獎勵費等，支出42.1億元；提高救助對象給養(yǎng)費標準，落實孤殘兒童給養(yǎng)、流浪乞討等特殊困難群體救助、養(yǎng)老服務(wù)、擁軍優(yōu)屬等社會福利專項經(jīng)費，補充道路交通事故社會救助基金，支出23.2億元；落實促進就業(yè)專項資金，健全促進就業(yè)政策措施，保障公益性、開放性實訓(xùn)基地運行，鼓勵創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)，支出2.1億元。
?。?）醫(yī)療衛(wèi)生支出64.6億元。主要用于保障郊區(qū)新建三級醫(yī)院正常運行，落實市級醫(yī)院開展基本醫(yī)療服務(wù)、學(xué)科人才建設(shè)、醫(yī)療設(shè)備購置等補助資金，推進公立醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)信息化建設(shè)，加強產(chǎn)科和兒科服務(wù)能力建設(shè)，實施基層中醫(yī)藥服務(wù)能力提升工程，支出27.4億元；落實城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險補助、大學(xué)生醫(yī)療保障補助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等資金，支出11.9億元；落實H7N9禽流感疫情防控和應(yīng)急處置經(jīng)費，支持開展60歲以上老年人肺炎疫苗接種、社區(qū)居民大腸癌篩查等重大公共衛(wèi)生服務(wù)項目，推進腦卒中預(yù)防與救治服務(wù)、疾病預(yù)防控制、公共衛(wèi)生監(jiān)督以及院前急救等體系建設(shè)，支出11.7億元；支持食品安全信用體系建設(shè)，加大食品安全監(jiān)管、化妝品以及藥品抽檢力度，保障本市食品藥品安全，支出5億元。
?。?）住房保障支出25.5億元。主要用于部分重點大型居住社區(qū)外圍市政道路建設(shè)補助，支出10億元；對大型居住社區(qū)建設(shè)和公共服務(wù)支出給予專項補助，支出7.5億元。
?。?）農(nóng)林水事務(wù)支出85.1億元。主要用于落實骨干河道整治、農(nóng)田水利建設(shè)、改善河道水質(zhì)，支出22.2億元；支持高水平糧田、設(shè)施菜田、標準化畜牧養(yǎng)殖場、標準化水產(chǎn)養(yǎng)殖場建設(shè)，推動農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新、支持農(nóng)民合作組織發(fā)展，實施農(nóng)用地促淤圈圍，支出16.8億元；落實對農(nóng)民的水稻種植、農(nóng)業(yè)保險保費和農(nóng)機具購置等補貼，落實對防控H7N9禽流感中受到影響的家禽養(yǎng)殖場（戶）補貼，實施強臺風(fēng)“菲特”災(zāi)后農(nóng)業(yè)生產(chǎn)救助，支出6.8億元；落實農(nóng)村村莊改造、農(nóng)村污水處理等資金，支出4.6億元。市本級支出中按法定增長口徑安排的農(nóng)業(yè)支出增幅高于財政經(jīng)常性收入增幅，達到法定增長要求。
（7）文化體育與傳媒支出37.3億元。主要用于支持完善公共文化服務(wù)體系，落實中華藝術(shù)宮、上海當代藝術(shù)博物館、上海圖書館等公益性文化場館免費開放運行經(jīng)費，支持舉辦首屆“市民文化節(jié)”等各類群眾文化活動，支出8.4億元；保障第十二屆全國運動會參賽經(jīng)費，落實公共體育場館運行和后備人才建設(shè)經(jīng)費等，支出8.5億元；引導(dǎo)扶持數(shù)字出版、綠色印刷等重點文化產(chǎn)業(yè)項目，推進有線電視數(shù)字化整體轉(zhuǎn)換，支持文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展等，支出7.2億元；支持博物館、紀念館運行管理以及文物保護修繕等，支出5.4億元；支持文化體制改革，增強國有文藝院團發(fā)展活力，支出2.9億元。市本級支出中公益性文化支出增幅高于財政經(jīng)常性收入增幅，達到國家提出的公益性文化支出增長要求。
?。?）資源勘探電力信息等事務(wù)支出54億元。主要用于落實上?；^(qū)、臨港地區(qū)專項發(fā)展資金，支出16.1億元；支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和專業(yè)化發(fā)展，支持企業(yè)重點技術(shù)改造和自主品牌建設(shè)，支出10.6億元；落實中小企業(yè)融資擔(dān)保和小微企業(yè)信貸風(fēng)險補償專項資金，支出3.9億元；落實公共場所無線上網(wǎng)、法人統(tǒng)一認證等專項資金，支出0.6億元。
（9）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出25.3億元。主要用于落實出口信用保險補貼、中小企業(yè)國際市場開拓、外貿(mào)公共服務(wù)平臺建設(shè)等專項資金，支出9.4億元；落實服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)和新農(nóng)村現(xiàn)代流通服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)專項資金，支出3.9億元；支持電子商務(wù)應(yīng)用和信息管理分析系統(tǒng)建設(shè)等，支出3.9億元；落實虹橋商務(wù)區(qū)專項資金、閘北區(qū)國家服務(wù)業(yè)綜合改革試點專項資金，支出3.5億元；支持以改善民生為重點的早餐服務(wù)體系建設(shè)，支出0.5億元。
（10）金融監(jiān)管等事務(wù)支出8.6億元。主要用于落實金融發(fā)展專項資金，推進具有國際競爭力的金融機構(gòu)集聚，培育具有行業(yè)影響力的金融人才，鼓勵和支持金融管理、技術(shù)、服務(wù)和產(chǎn)品創(chuàng)新，優(yōu)化金融發(fā)展環(huán)境，提高金融服務(wù)水平。
?。?1）節(jié)能環(huán)保支出34億元。主要用于鼓勵淘汰高污染車輛，實施畜禽養(yǎng)殖場污染處理和綜合利用補貼，鼓勵私人購買和使用新能源汽車，推進本市國家機關(guān)辦公建筑和大型公共建筑能耗監(jiān)測系統(tǒng)建設(shè)，淘汰劣勢企業(yè)、劣勢產(chǎn)品和落后工藝，實施磚瓦、石材等重點行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和寶山區(qū)南大三期等重點區(qū)域結(jié)構(gòu)調(diào)整，調(diào)整危險化學(xué)品企業(yè)，支持推進生活垃圾分類、節(jié)能技術(shù)改造以及秸稈綜合利用，支出16億元；支持高效照明產(chǎn)品推廣，可再生能源節(jié)約利用，實施城鎮(zhèn)污水垃圾處理設(shè)施及污水管網(wǎng)工程等，支出15.3億元；支持實施燃煤電廠脫硝設(shè)施建設(shè)、高橋石化和金山石化等重點區(qū)域環(huán)境綜合整治、PM2.5專項檢測防控、環(huán)境安全預(yù)警和應(yīng)急等項目，支出1.3億元。
（12）糧油物資儲備事務(wù)支出13.5億元。主要用于安排市級主副食品價格穩(wěn)定基金，落實財政貼息和輪換差價補貼，保障糧油等重要物資儲備；落實“夏淡”期間種子補貼，對區(qū)縣綠葉菜上市量實施考核獎勵，保障蔬菜生產(chǎn)供應(yīng)；落實對低保人員為主的困難對象發(fā)放糧油幫困補貼，保障群眾基本生活。
（13）公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出452.8億元。主要用于周家嘴路越江隧道、北翟路快速路（外環(huán)線—中環(huán)線）、嘉閔高架路北北延伸（G2公路—S6公路）及地面道路、大治河西樞紐新建二線船閘工程等公共交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；東風(fēng)西沙水庫和取輸水泵站工程、長興島青草沙水庫周邊水系調(diào)整工程等城市運行保障設(shè)施建設(shè)；上海婦幼保健中心、龍華醫(yī)院國家中醫(yī)臨床研究基地等社會民生事業(yè)設(shè)施建設(shè)；外環(huán)生態(tài)專項建設(shè)、濱江森林公園二期工程等生態(tài)環(huán)境建設(shè)和整治；落實“十二五”市重大市政道路項目補貼、安排市級政府性債務(wù)償債準備金等。
（14）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出16.1億元。主要用于城市道路、公交、道路照明等公共設(shè)施維護，城市網(wǎng)格化信息系統(tǒng)和快速路監(jiān)控信息系統(tǒng)運行維護，城市景觀燈光管理，以及城市生活垃圾處置和廢棄物管理；城市總體規(guī)劃和詳細規(guī)劃編審，城市綜合行政執(zhí)法和管理監(jiān)督，建設(shè)工程檢測和安全質(zhì)量監(jiān)督管理、市容環(huán)境監(jiān)測等支出。
?。?5）交通運輸支出71.6億元。主要用于落實公路建設(shè)和養(yǎng)護，公交等行業(yè)油價補貼支出。
?。?6）援助其他地區(qū)支出27.1億元。主要用于貫徹中央精神，落實對口支援新疆、西藏、青海、云南、三峽庫區(qū)以及其他合作交流專項資金。
?。?7）公共安全支出71億元。主要用于公安、法院、司法等政法部門的正常運轉(zhuǎn)和辦案經(jīng)費，落實警用裝備配備、罪犯調(diào)遣專項、監(jiān)所房屋及設(shè)施維修改造、電子警察建設(shè)維護、警務(wù)航空隊直升飛機運行維護、因私護照和機動車證照工本費等支出。
（18）一般公共服務(wù)支出62.5億元。主要用于行政機關(guān)正常運轉(zhuǎn)、“12345”市民服務(wù)熱線建設(shè)運行、“建立80個示范性家政服務(wù)站”和“百萬家庭低碳行，垃圾分類要先行”市政府實事項目、第三次經(jīng)濟普查等經(jīng)費支出。市本級支出中人口和計劃生育支出增幅高于財政經(jīng)常性收入增幅，達到國家提出的人口和計劃生育支出增長要求。
（19）其他支出12.5億元，完成預(yù)算的102.5%。主要用于對外省市結(jié)算等。
3．市對區(qū)縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算的執(zhí)行情況
2013年，市對區(qū)縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付736.7億元，完成預(yù)算的102.6%。其中：市對區(qū)縣稅收返還365.7億元，完成預(yù)算的105.3%；市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付371億元，完成預(yù)算的100%（其中：一般性轉(zhuǎn)移支付347.3億元，占比93.6%；專項轉(zhuǎn)移支付23.7億元，占比6.4%）。市對區(qū)縣稅收返還超過預(yù)算的主要原因：一是區(qū)縣增值稅、消費稅增長高于年初預(yù)期，按照本市市與區(qū)縣財政管理體制規(guī)定返還區(qū)縣財政的增值稅、消費稅等結(jié)算補助收入比年初預(yù)算增加；二是本市外貿(mào)出口額低于年初預(yù)期，區(qū)縣出口退稅上解金額比年初預(yù)算減少。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
2013年，全市政府性基金收入2340.4億元，完成預(yù)算的172.7%，加上中央財政對本市政府性基金補助收入15.7億元，動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金等73.6億元，全市可以安排使用的政府性基金收入總計2429.7億元。全市政府性基金支出2242.7億元，完成預(yù)算的164.5%。全市政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出187億元。
市本級政府性基金收入985.3億元，完成預(yù)算的196.8%，加上中央財政對本市政府性基金補助收入15.7億元，動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金等51.3億元；減去市對區(qū)縣政府性基金轉(zhuǎn)移支付補助支出110.4億元，市本級可以安排使用的政府性基金收入總計941.9億元。市本級政府性基金支出896.1億元，完成預(yù)算的197.1%。市本級政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出45.8億元。政府性基金收入按國家規(guī)定?？顚Ｓ?，結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)以后年度使用。
市本級政府性基金主要收支項目的執(zhí)行情況如下：
1.文化事業(yè)建設(shè)費收入15.3億元，完成預(yù)算的113.3%。超過預(yù)算主要是本市娛樂和廣告行業(yè)經(jīng)營收入高于年初預(yù)期，按娛樂和廣告業(yè)經(jīng)營收入征收的文化事業(yè)建設(shè)費收入相應(yīng)增加。
文化事業(yè)建設(shè)費支出13.4億元。主要用于大型公共文化設(shè)施維修，支出4.9億元；扶持文化創(chuàng)作和文藝院團劇目演出，支出3.8億元；公益性場館扶持等支出2.9億元。
2.新增建設(shè)用地土地有償使用費收入9.3億元，完成預(yù)算的48.9%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16.3億元，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出22.5億元，當年可用于安排市本級支出的新增建設(shè)用地土地有償使用費收入3.1億元。新增建設(shè)用地土地有償使用費收入未完成預(yù)算主要是當年征用農(nóng)用地、未利用地數(shù)量低于年初預(yù)期，新增建設(shè)用地土地有償使用費收入相應(yīng)減少。
新增建設(shè)用地土地有償使用費支出3.1億元。主要用于長興島郊野公園市級土地整治項目。
3.城市公用事業(yè)附加收入25.5億元，完成預(yù)算的100%，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出9.6億元，當年可用于安排市本級支出的城市公用事業(yè)附加收入15.9億元。
城市公用事業(yè)附加支出15.9億元。主要用于城區(qū)排水系統(tǒng)改造、排水設(shè)施日常維護，防臺防汛應(yīng)急設(shè)備維護、大型居住社區(qū)外圍污水處理配套設(shè)施建設(shè)等排水設(shè)施建設(shè)養(yǎng)護；市政道路試運行期養(yǎng)護，城市高架路、黃浦江越江隧道和橋梁等城市道路維護管理；辰山植物園等市級公園日常養(yǎng)護，黃浦江、蘇州河市管水域保潔，內(nèi)河航道整治疏浚，老港垃圾填埋場生態(tài)修復(fù)，道路交通管理，地面沉降監(jiān)測，以及消防站點運營補貼、路燈運行維護等支出。
4.國有土地使用權(quán)出讓收入793.2億元，完成預(yù)算的247.9%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8.8億元，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出12.1億元，當年可用于安排市本級支出的國有土地使用權(quán)出讓收入789.9億元。國有土地使用權(quán)出讓收入超過預(yù)算的主要原因：一是本市國有土地使用權(quán)出讓成交活躍，土地出讓溢價率較高；二是虹橋商務(wù)區(qū)主功能區(qū)、世博園區(qū)等重點區(qū)域部分優(yōu)質(zhì)地塊集中出讓，市本級國有土地使用權(quán)出讓收入高于年初預(yù)期。
國有土地使用權(quán)出讓支出781.1億元。主要用于虹橋商務(wù)區(qū)主功能區(qū)、國際旅游度假區(qū)等重點區(qū)域、舊區(qū)改造以及大型居住社區(qū)的土地儲備支出560.8億元；虹橋商務(wù)區(qū)主功能區(qū)、臨港地區(qū)城市建設(shè)支出180.8億元；廉租住房、公共租賃住房等保障性安居工程以及大型居住社區(qū)外圍市政配套設(shè)施建設(shè)補助支出31.5億元。
5.國有土地收益基金收入12.1億元，完成預(yù)算的242%。超過預(yù)算主要是市本級國有土地使用權(quán)出讓收入高于年初預(yù)期，按照國有土地使用權(quán)出讓收入1.5%的標準提取的國有土地收益基金收入相應(yīng)增加。
國有土地收益基金支出11億元。主要用于支持中心城區(qū)舊區(qū)改造的土地儲備等支出。
6.農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.8億元，完成預(yù)算的100%。
農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出0.2億元。主要用于土地整理和復(fù)墾、宜農(nóng)未利用地開發(fā)支出。
7.彩票公益金收入7.6億元，完成預(yù)算的118.8%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、中央財政補助收入5億元，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出0.2億元，當年可用于安排市本級支出的彩票公益金收入12.4億元。彩票公益金收入超過預(yù)算主要是體育彩票發(fā)行收入高于年初預(yù)期，按比例提取的彩票公益金收入相應(yīng)增加。
彩票公益金支出6億元。主要用于落實新增養(yǎng)老床位5155張、為28萬人提供社區(qū)居家養(yǎng)老服務(wù)、為低保困難老人家庭提供居家適老改造服務(wù)、為高齡老人提供家庭互助服務(wù)、新建老年人日間服務(wù)中心、新設(shè)社區(qū)老年人助餐服務(wù)點等市政府實事項目，實施養(yǎng)老機構(gòu)消防安全設(shè)施改造、薄弱養(yǎng)老機構(gòu)達標改造、標準化老年活動室建設(shè)，落實社區(qū)市民綜合幫扶和醫(yī)療幫困、重殘人員醫(yī)保補貼、補助市級醫(yī)療救助資金、社區(qū)公益服務(wù)以及市屬福利企業(yè)殘疾人及困難職工幫困等，支出4億元；落實新建百姓健身步道、完善社區(qū)活動中心的健身設(shè)施等市政府實事項目經(jīng)費，公共體育場館公益性開放和修繕改造等，支出2億元。
8.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入16.6億元，完成預(yù)算的109.9%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4.4億元，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出4.3億元，當年可用于安排市本級支出的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入16.7億元。城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入超過預(yù)算主要是新開工住宅建設(shè)面積超過年初預(yù)期，按規(guī)定征收的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入相應(yīng)增加。
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出16.7億元。主要用于落實新建住宅小區(qū)周邊配套的市政道路、橋梁、雨污水泵站、居委會、社區(qū)服務(wù)中心、垃圾站等市政公用項目和公共設(shè)施建設(shè)項目經(jīng)費，以及補助以保障性住房為主的大型居住社區(qū)內(nèi)市政配套設(shè)施建設(shè)等支出。
9.車輛通行費收入8.7億元，完成預(yù)算的108.8%。超過預(yù)算主要是2013年高速公路車流量高于年初預(yù)期，按規(guī)定征收的車輛通行費相應(yīng)增加。
車輛通行費支出7.6億元。主要用于本市嘉金、申嘉湖、滬常、崇啟通道（上海段）等政府還貸高速公路養(yǎng)護運營經(jīng)費以及還本付息支出。
10.殘疾人就業(yè)保障金收入11.5億元，完成預(yù)算的169.1%。超過預(yù)算的主要原因：一是完善殘疾人就業(yè)保障金征繳方式，加大征收力度，追繳以前年度欠繳資金；二是本市社會平均工資增長率高于年初預(yù)期，按征收標準繳納的殘疾人就業(yè)保障金收入相應(yīng)增加。
殘疾人就業(yè)保障金支出3.4億元。主要用于重殘無業(yè)殘疾人參加城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險補貼，為符合條件的殘疾人補貼提供個性化適配輔助器具，殘疾職工幫困補助和聾人、盲人信息無障礙補貼等殘疾人社會保障相關(guān)經(jīng)費，支出2.7億元；對超比例安置殘疾人就業(yè)單位實施獎勵，開展殘疾人就業(yè)前職業(yè)培訓(xùn)等殘疾人就業(yè)補貼經(jīng)費，支出0.7億元。
11.地方教育附加收入78億元，完成預(yù)算的102.6%，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出58億元，當年可用于安排市本級支出的地方教育附加收入20億元。地方教育附加收入超過預(yù)算主要是本市增值稅、消費稅等流轉(zhuǎn)稅收入完成情況好于年初預(yù)期，按流轉(zhuǎn)稅收入附加征收的地方教育附加收入相應(yīng)增加。
地方教育附加支出10億元。主要用于鼓勵企業(yè)組織開展職工職業(yè)培訓(xùn)，支持高技能人才培養(yǎng)基地和公共實訓(xùn)基地等培訓(xùn)機構(gòu)建設(shè)。
12.地方水利建設(shè)基金收入0.6億元，完成預(yù)算的100%，加上從公共財政預(yù)算中調(diào)入15.3億元，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出2.8億元，當年可用于安排市本級支出的地方水利建設(shè)基金收入13.1億元。
地方水利建設(shè)基金支出10.8億元。主要用于堤防泵閘運行維護、海塘維護管理、部分郊區(qū)水廠自來水深度處理工程、排水管道養(yǎng)護、郊區(qū)集約化供水管網(wǎng)改建以及全市性防汛除澇工程等支出。
13.港口建設(shè)費收入2.7億元，完成預(yù)算的108%，加上中央財政補助收入1億元，當年可用于安排市本級支出的港口建設(shè)費收入3.7億元。港口建設(shè)費收入超過預(yù)算主要是本市港口貨物吞吐量超過年初預(yù)期，按規(guī)定征收的港口建設(shè)費收入相應(yīng)增加。
港口建設(shè)費支出2.9億元。主要用于洋山深水港區(qū)航道維護、黃浦江深水航道維護疏浚、吳淞導(dǎo)堤加固修復(fù)等航道維護工程支出。
?。ㄈ┦斜炯墖匈Y本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2013年，市本級國有資本經(jīng)營收入38.7億元，完成預(yù)算的100.1%，加上2012年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.1億元，市本級國有資本經(jīng)營收入總計38.8億元。市本級國有資本經(jīng)營支出38.7億元，完成預(yù)算的99.8%。其中：用于支持企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、航運業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展、民生保障項目的資本性支出30.2億元；用于支持企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、解決國有企業(yè)改革的歷史遺留問題、節(jié)能減排和環(huán)境保護項目建設(shè)專項補貼等費用性支出8.1億元；用于國資監(jiān)管等其他支出0.4億元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行當年結(jié)余0.1億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年度使用。
?。ㄋ模┞鋵嵤腥舜箢A(yù)算決議的有關(guān)情況
2013年，本市各級財政部門按照年初市十四屆人大一次會議的有關(guān)決議、市十四屆人大一次會議預(yù)算審查委員會的審查意見，團結(jié)拼搏，克難奮進，扎實推進各項財政工作。
1.緊緊抓住建立中國上海自由貿(mào)易試驗區(qū)的重大歷史機遇，著力優(yōu)化與經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級相適應(yīng)的財稅環(huán)境。主要有三個方面：一是著力推進上海自貿(mào)試驗區(qū)建設(shè)。在財政部等國家有關(guān)部門的指導(dǎo)幫助和合力推進下，堅持市場化取向，堅持先行先試，結(jié)合深化浦東綜合配套改革試點，著力加強超前研究和預(yù)案儲備，積極推進做好國務(wù)院總體方案明確的有關(guān)促進投資、擴大貿(mào)易的各項稅收政策的細化落地工作，為中國上海自由貿(mào)易試驗區(qū)（簡稱“上海自貿(mào)試驗區(qū)”）的加快建設(shè)提供了及時有效的稅收制度保障。二是深化推進“營改增”試點。從2013年8月1日起順利將“廣播影視服務(wù)”納入“營改增”試點范圍，并完成了2012年度本市“16”行業(yè)5000多戶試點企業(yè)過渡性財政扶持政策的兌現(xiàn)落實工作，有效地調(diào)動了試點企業(yè)積極性。截至2013年年底，全市共有約19.5萬戶企業(yè)納入“營改增”試點范圍，比2012年年初的11.8萬戶新增7.7萬戶，本市區(qū)域內(nèi)的試點企業(yè)和原增值稅一般納稅人因?qū)嵭小盃I改增”試點新增減稅約240億元，2012—2013年兩年合計減稅超過400億元，改革紅利進一步釋放和擴大，為現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的加快發(fā)展注入新的動力，并為在全國范圍內(nèi)擴大試點進一步積累了經(jīng)驗。三是優(yōu)化完善現(xiàn)代服務(wù)業(yè)財政配套政策。將文化藝術(shù)服務(wù)、體育服務(wù)、資產(chǎn)及其他評估服務(wù)、合同能源管理服務(wù)、快遞服務(wù)等納入政府采購的服務(wù)類目錄范圍，將本市服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金的使用范圍拓展到科技服務(wù)、設(shè)計產(chǎn)業(yè)、電子商務(wù)、數(shù)字出版等新興服務(wù)業(yè)，并進一步從財政政策上鼓勵、引導(dǎo)和支持跨國公司亞洲、亞太地區(qū)總部等高能級機構(gòu)在滬集聚發(fā)展，促進提高開放型經(jīng)濟水平。
2.堅持以提高經(jīng)濟質(zhì)量和效益為中心，著力加大對“穩(wěn)增長、轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”的聚焦支持力度。主要有五個方面：一是大力推進科技創(chuàng)新。制定和實施《上海市科研計劃專項經(jīng)費管理辦法》，新增安排科研工作績效支出；落實股權(quán)獎勵個人所得稅分期繳納等支持政策，促進建立張江國家自主創(chuàng)新示范區(qū)企事業(yè)單位自主創(chuàng)新和科技成果轉(zhuǎn)化的激勵分配機制；修訂完善《國家科技重大專項地方配套資金管理辦法》、《上海市國家級重要科研設(shè)施和基地建設(shè)的配套支持試行辦法》和《上海市大型科學(xué)儀器設(shè)施共享評估與獎勵辦法》等制度性文件，進一步增強科技創(chuàng)新合力。二是支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級。修訂完善《上海市企業(yè)自主創(chuàng)新專項資金管理辦法》，加大對企業(yè)引進技術(shù)的吸收與創(chuàng)新、重大技術(shù)裝備研制等技術(shù)創(chuàng)新活動的財政支持力度，進一步激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力；修訂完善《上海市信息化發(fā)展專項資金管理辦法》，重點支持信息化與工業(yè)化深度融合發(fā)展；認真落實市委、市政府“雙特”決策，聚焦符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的人才引進、人才培養(yǎng)、科研資助和公共設(shè)施建設(shè)，著力加大對臨港地區(qū)開發(fā)、建設(shè)和發(fā)展的財政支持力度。三是支持優(yōu)化科技企業(yè)和小微企業(yè)融資環(huán)境。優(yōu)化完善科技企業(yè)和小微企業(yè)信貸風(fēng)險補償辦法，適當降低風(fēng)險補償準入門檻、提高風(fēng)險補償比例，鼓勵銀行進一步擴大試點品種，加大對科技企業(yè)和小微企業(yè)的信貸支持力度。四是支持節(jié)能減排、污染治理和生態(tài)保護。認真落實國務(wù)院出臺的《大氣污染防治行動計劃》，進一步加大政策引導(dǎo)和資金扶持力度，支持加快燃煤（重油）鍋爐和窯爐清潔能源替代，促進優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)，改善空氣環(huán)境質(zhì)量。五是支持外貿(mào)出口穩(wěn)定增長。認真落實國務(wù)院《關(guān)于促進進出口穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)的若干意見》，著力擴大中小外貿(mào)企業(yè)融資擔(dān)保政策覆蓋面，加大出口信用保險政策扶持力度，加快推進海外營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，鼓勵和支持企業(yè)開拓新興市場、發(fā)展新型貿(mào)易。
3.圍繞推進實現(xiàn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，著力完善財政轉(zhuǎn)移支付機制。支持和促進實施本市城鄉(xiāng)一體化發(fā)展三年行動計劃（2013—2015年），把財政轉(zhuǎn)移支付與穩(wěn)增長、轉(zhuǎn)方式、促轉(zhuǎn)型、重均衡、惠民生有機結(jié)合起來，進一步加大制度創(chuàng)新力度，著力體現(xiàn)基本公共服務(wù)均衡保障、郊區(qū)差別化管理、確保完成重點任務(wù)的各項要求。(下轉(zhuǎn)6版)（上接第5版）一是實施以“增量分配”為核心的分配機制。在確保各區(qū)縣既得存量的前提下，將市對區(qū)縣公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金中的近八成用于郊區(qū)，郊區(qū)財力不斷增強，基本公共服務(wù)保障水平逐步提高。二是優(yōu)化教育均衡性轉(zhuǎn)移支付辦法。在保持2012年水平的基礎(chǔ)上，綜合考慮區(qū)縣生均經(jīng)費水平、學(xué)生人數(shù)規(guī)模等因素，將教育轉(zhuǎn)移支付增量資金全部用于發(fā)展郊區(qū)基礎(chǔ)教育，并重點向生均經(jīng)費水平相對較低的郊區(qū)傾斜。三是健全公共安全均衡性轉(zhuǎn)移支付辦法。在現(xiàn)行辦法已經(jīng)考慮常住人口、公共安全支出占比等因素的基礎(chǔ)上，增加考慮大型居住社區(qū)新增警力因素，有效緩解大型居住社區(qū)所在區(qū)縣的財政支出壓力，促進加強本市大型居住社區(qū)所在區(qū)縣行政管理，推進實現(xiàn)公共服務(wù)資源的優(yōu)化配置。四是實施經(jīng)濟薄弱村補助專項轉(zhuǎn)移支付。貫徹落實《關(guān)于上海市加強農(nóng)村綜合幫扶工作的若干意見》，加大對經(jīng)濟薄弱村的財政專項補助力度，完善村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障機制。五是加強轉(zhuǎn)移支付資金的管理。及時下達需要區(qū)縣重點落實的工作任務(wù)，科學(xué)分配和合理安排轉(zhuǎn)移支付資金，不斷提高財政資金的使用效益。
4．堅持民生優(yōu)先導(dǎo)向，著力支持以保障和改善民生為重點的社會建設(shè)。主要有六個方面：一是支持就業(yè)與社會保障體系建設(shè)。進一步健全小額貸款擔(dān)保機制，完善環(huán)衛(wèi)、物業(yè)管理、農(nóng)業(yè)合作社、社區(qū)養(yǎng)老等特殊行業(yè)“就業(yè)困難人員”就業(yè)補貼等財政扶持政策，支持實施扶持失業(yè)青年就業(yè)啟航計劃，鼓勵支持普陀、閘北、虹口區(qū)試點實施大學(xué)生社區(qū)服務(wù)計劃；支持提高本市城鄉(xiāng)最低生活保障標準，城鄉(xiāng)低保比例由2012年的1.33:1縮小至2013年的1.28:1；建立健全因病支出型貧困家庭生活救助財政投入保障機制。二是支持保障性住房體系建設(shè)。著力完善財政扶持政策，支持區(qū)縣舊住房綜合改造和維修，加快推進中心城區(qū)舊區(qū)改造和大型居住社區(qū)市政公建配套設(shè)施建設(shè)，住房保障體系受益面繼續(xù)擴大。三是支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。在深化完善“三個統(tǒng)籌”的基礎(chǔ)上，指導(dǎo)區(qū)縣合理安排和使用財政教育經(jīng)費，推進基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展；著力推動本市高等院校學(xué)科專業(yè)建設(shè)和資源整合，創(chuàng)新人才培養(yǎng)模式；加大地方教育附加專項資金的聚焦保障力度，重點支持本市現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和先進制造業(yè)高技能人才培養(yǎng)基地建設(shè)。四是支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。制定和實施《關(guān)于上海市市級公立醫(yī)院實施綜合預(yù)算管理制度的試行意見》、《上海市市級公立醫(yī)院總會計師委派管理試行辦法》、《關(guān)于完善區(qū)縣公立醫(yī)療機構(gòu)政府投入機制的實施意見》，加快構(gòu)建與本市醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革相配套的財政預(yù)算管理制度體系和政府衛(wèi)生投入機制，積極支持4家郊區(qū)新建三級醫(yī)院試點開展綜合預(yù)算管理制度改革。五是支持文化事業(yè)發(fā)展。支持舉辦首屆市民文化節(jié)等重大文化活動，建成兒童藝術(shù)劇場，支持公益性文化設(shè)施免費開放，公共文化建設(shè)水平進一步提升。六是支持公共安全體系建設(shè)。及時足額安排落實應(yīng)急和家禽養(yǎng)殖戶、經(jīng)營者補貼資金，著力加強H7N9禽流感疫情防控的經(jīng)費保障；支持本市食品藥品監(jiān)督管理體制機制改革，著力維護食品公共安全。
5．圍繞加快構(gòu)建預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督、績效評價和信息公開“五位一體”預(yù)算管理機制，著力加快推進預(yù)算制度改革。
主要有六個方面：一是扎實做好將國資和社保“兩本預(yù)算”報送市人大審議的各項準備工作。系統(tǒng)梳理相關(guān)制度辦法，制定和實施《上海市社會保險基金預(yù)算管理試行辦法》等制度辦法，明確財政部門與國資、人社等相關(guān)部門的預(yù)算管理職責(zé)分工，統(tǒng)一規(guī)范上報內(nèi)容和時間節(jié)點，加強各項改革措施的有機銜接和市與區(qū)縣的統(tǒng)籌推進。二是著力加大政府購買公共服務(wù)力度。建立政府購買公共服務(wù)項目年度目錄制度，重點在城市維護服務(wù)、教育服務(wù)、社會服務(wù)、專業(yè)服務(wù)等領(lǐng)域加大試點力度，著力創(chuàng)新政府的管理與服務(wù)方式。三是著力健全現(xiàn)代財政國庫管理制度。修訂完善《上海市市級財政資金國庫集中支付管理辦法》，進一步深化推進國庫集中支付制度和公務(wù)卡制度改革；完善財政動態(tài)監(jiān)控體系，加強對財政資金的實時監(jiān)管；制定和實施《上海市政府非稅收入收繳管理辦法》，實現(xiàn)非稅管理的全覆蓋；深化推進財政國庫現(xiàn)金管理改革試點和地方政府自行發(fā)債改革試點。四是著力深化政府會計制度改革。在繼續(xù)試編市級權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告的同時，選擇寶山、嘉定兩區(qū)先行開展試編2012年權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告改革試點；全面實施《行政單位財務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位會計準則》和《事業(yè)單位會計制度》，試點實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》，著力深化推進行政事業(yè)單位財務(wù)會計改革，規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部控制。五是著力完善地方政府性債務(wù)管理。進一步完善政府性債務(wù)預(yù)警指標體系，實施市對區(qū)縣政府性債務(wù)風(fēng)險預(yù)警提示制度，健全政府性債務(wù)還本付息機制，有效防范政府性債務(wù)風(fēng)險。六是著力提高財政運行透明度。及時編制和公布《上海市行政事業(yè)性收費項目目錄（2013年版）》；選擇部分市場價格變動較為頻繁的電子類產(chǎn)品，公開第三方評估價格作為“市場平均參考價”；對33項市級財政專項資金實施監(jiān)督檢查，并重點選擇10家市級全額預(yù)算單位開展財政綜合監(jiān)督改革試點；出臺《關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的意見》，對18項市級財政專項資金實施績效評價，開展8項市級財政專項資金的績效預(yù)算編制試點工作；在進一步加大市級部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費”預(yù)決算信息公開力度的同時，首次公開2012年度市級行政單位行政經(jīng)費決算；公開67項市級財政專項資金，并對其中部分市級財政專項資金和中央補助地方財政專項資金，實施了市、區(qū)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級財政的聯(lián)動公開。
2013年，在中央和市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)、市政協(xié)的關(guān)心幫助下，在各區(qū)縣、各部門和社會各方面的協(xié)同支持下，本市財政改革發(fā)展穩(wěn)步推進，財政運行呈現(xiàn)穩(wěn)中向好的發(fā)展態(tài)勢，財政預(yù)算完成情況總體較好。同時，我們也清醒地看到，本市財政運行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些亟待進一步研究解決的困難和問題。主要表現(xiàn)在：一是受外部環(huán)境復(fù)雜、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級壓力加大以及政策性因素的影響，財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長的難度依然較大；二是財政支出結(jié)構(gòu)有待進一步調(diào)整優(yōu)化，財政民生保障力度需進一步加大，區(qū)縣之間特別是城鄉(xiāng)間的基本公共服務(wù)差異有待進一步縮??；三是財政專項資金的整合力度有待進一步加大，支持和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的財政政策體系有待進一步完善，財政在促進穩(wěn)增長、轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革中的功能作用有待進一步拓展；四是政府全口徑預(yù)決算管理有待進一步規(guī)范和統(tǒng)一，“四本預(yù)算”的統(tǒng)籌聯(lián)動安排機制需進一步建立健全；五是中期預(yù)算管理機制試點尚處于起步階段，預(yù)算支出標準體系和重大財政支出項目預(yù)算事前評審機制改革等有待進一步深化。對此，市政府高度重視。我們將結(jié)合開展黨的群眾路線教育實踐活動，進一步深化推進財政改革，不斷加大制度創(chuàng)新力度，采取切實有效措施，認真加以解決。
二、2014年預(yù)算草案
?。ㄒ唬┴斦A(yù)算安排的指導(dǎo)思想和總體要求
2014年是全面貫徹黨的十八屆三中全會、全面深化改革的第一年。按照《國務(wù)院關(guān)于編制2014年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》的精神和市委的總體要求，2014年本市地方財政收支預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，全面貫徹落實黨的十八大、十八屆三中全會、中央經(jīng)濟工作會議和十屆市委五次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，以改革統(tǒng)領(lǐng)全局；繼續(xù)實施積極的財政政策，完善結(jié)構(gòu)性減稅政策；圍繞“建立現(xiàn)代財政制度”的改革目標，積極推進重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的財稅改革，發(fā)揮財稅改革在整體改革中的基礎(chǔ)性和支撐性作用；加大財政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整和統(tǒng)籌安排力度，盤活財政存量、優(yōu)化財政增量，從嚴控制財政一般性支出；加大財政信息公開力度，切實加強和改進預(yù)算績效管理，促進實現(xiàn)上海經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，本市2014年市與區(qū)縣的預(yù)算編制遵循以下要求：一是收入預(yù)算編制堅持實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地。根據(jù)全市生產(chǎn)總值等經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標，并考慮稅收政策調(diào)整因素，分稅種測算稅基和稅收收入；結(jié)合清理規(guī)范行政事業(yè)性收費，合理安排非稅收入預(yù)算。二是支出預(yù)算編制堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓。財政支出重點向促進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級和改善民生等領(lǐng)域傾斜，嚴格控制行政經(jīng)費等一般性支出，盤活存量，優(yōu)化增量。三是健全政府預(yù)算體系堅持有機銜接、相互聯(lián)動、完整透明。圍繞增強“四本預(yù)算”的整體合力，在進一步完善公共財政預(yù)算編制的同時，統(tǒng)籌做好政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算編制工作。
?。ǘ┕藏斦A(yù)算安排情況
2014年，全市地方公共財政收入預(yù)算4418億元，比2013年（下同）增長7.5%，加上中央財政與本市的結(jié)算凈收入326.8億元、中央財政?？钌夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)收入40.2億元，減去調(diào)出資金29億元，全市可以安排使用的地方公共財政收入總計4756億元。全市地方公共財政支出預(yù)算4720億元，增長4.2%，加上地方政府債券還本36億元，全市地方公共財政支出預(yù)算總計4756億元。全市地方公共財政收支預(yù)算平衡。
市本級公共財政收入預(yù)算2126億元，增長7.5%，加上中央財政與本市結(jié)算凈收入326.8億元、中央財政?？钌夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)收入40.2億元，減去市對區(qū)縣的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付760.5億元、調(diào)出資金16.5億元，市本級可以安排使用的公共財政收入總計1716億元。市本級公共財政支出預(yù)算1680億元，增長5.6%，加上地方政府債券還本36億元，市本級公共財政支出預(yù)算總計1716億元。市本級公共財政收支預(yù)算平衡。需要說明的是，截至預(yù)算編制時，財政部已下達的2014年中央財政?？钶^上年執(zhí)行數(shù)減少，財政部尚未核定2014年本市地方政府債券發(fā)行規(guī)模。預(yù)算執(zhí)行中，待中央財政?？钕逻_到位以及財政部核定本市地方政府債券發(fā)行規(guī)模后，將按規(guī)定程序調(diào)增市本級公共財政收支預(yù)算。
市對區(qū)縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算760.5億元，增長3.2%。其中：市對區(qū)縣稅收返還預(yù)算375.5億元，增長2.7%，主要是2014年區(qū)縣財政收入預(yù)計增長，按照本市現(xiàn)行財政管理體制規(guī)定返還區(qū)縣財政的增值稅和消費稅等收入相應(yīng)增加；市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付預(yù)算385億元，增長3.8%（其中：一般性轉(zhuǎn)移支付360億元，增長3.7%；專項轉(zhuǎn)移支付25億元，增長5.5%）。
由于各區(qū)縣的預(yù)算批準時間與本市總預(yù)算編制時間尚不銜接，2014年本市總預(yù)算中區(qū)縣級預(yù)算，仍由市財政匯總代編各區(qū)縣財政上報的區(qū)縣公共財政收支預(yù)算。
按照《預(yù)算法》的規(guī)定，市本級預(yù)算由上海市人民代表大會審查和批準。現(xiàn)將有關(guān)情況說明如下：
1．關(guān)于市本級公共財政收入預(yù)算安排
按照實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地的收入預(yù)算編制要求，綜合各方面因素，《上海市2013年全市及市本級預(yù)算執(zhí)行情況、2014年全市及市本級預(yù)算（草案）》（以下簡稱《草案》）把2014年全市地方公共財政收入增長目標確定為7.5%，與全市經(jīng)濟保持同步增長。主要考慮：黨的十八屆三中全會對全面深化改革作出總體部署，將推進體制機制不斷完善、改革紅利不斷釋放，經(jīng)濟長期向好趨勢將進一步確立；國家批準建立上海自貿(mào)試驗區(qū)，為上海的新一輪發(fā)展提供廣闊空間，有利于加快推進上?！八膫€中心”建設(shè)，經(jīng)濟保持平穩(wěn)健康發(fā)展。但是，2014年上海經(jīng)濟發(fā)展面臨的外部環(huán)境依然復(fù)雜，不穩(wěn)定不確定因素仍然存在，本市結(jié)構(gòu)調(diào)整仍處于攻堅階段，傳統(tǒng)工業(yè)增長空間有限，新興產(chǎn)業(yè)大多尚處于投入培育階段，這都將對本市地方財政收入增長帶來一定壓力。同時，國家繼續(xù)實施積極的財政政策，完善結(jié)構(gòu)性減稅政策，擴大“營改增”試點行業(yè)范圍，出臺鼓勵企業(yè)年金和職業(yè)年金發(fā)展的稅收政策。從長遠看，這些政策將促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展，有利于財政收入穩(wěn)定增長，但短期內(nèi)將造成一定程度的減收。在此基礎(chǔ)上，基于本市現(xiàn)行市與區(qū)縣財政管理體制和財政收入結(jié)構(gòu)情況，《草案》把市本級公共財政收入增長目標同步確定為7.5%。
需要說明的是，年度預(yù)算執(zhí)行中如有超預(yù)算收入，將按照國家關(guān)于超收收入安排的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；如有短收，將根據(jù)《預(yù)算法》的規(guī)定，編制預(yù)算調(diào)整方案，提請市人大常委會審查批準。
市本級主要收入項目的預(yù)算安排如下：
?。?）增值稅397億元，增長10.4%。主要是上海國際貿(mào)易中心建設(shè)的加快推進、市場開放度和貿(mào)易便利化水平的不斷提高，有助于擴大貿(mào)易規(guī)模、提升消費能級，進而帶動商業(yè)增值稅增長。同時，2014年國家繼續(xù)擴大“營改增”試點范圍，將相應(yīng)增加部分增值稅收入。
?。?）營業(yè)稅498億元，增長6.8%。主要是上海自貿(mào)試驗區(qū)和國際金融中心建設(shè)的加快推進，有助于金融、租賃和商務(wù)等服務(wù)業(yè)加快發(fā)展，進而帶動相關(guān)行業(yè)營業(yè)稅增長。但是，2014年國家繼續(xù)擴大“營改增”試點范圍，將相應(yīng)減少部分營業(yè)稅收入。
?。?）企業(yè)所得稅533.5億元，增長6.5%。主要是本市深入推進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整和經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟增長的質(zhì)量和效益不斷提高，有利于企業(yè)所得稅保持平穩(wěn)增長。但是，要素成本上升、資源環(huán)境制約、市場競爭加劇等因素，預(yù)計將對企業(yè)所得稅增長帶來一定影響。
?。?）個人所得稅197.2億元，增長9%。主要是本市經(jīng)濟平穩(wěn)運行，居民收入預(yù)計保持穩(wěn)定增長，相應(yīng)帶動個人所得稅增加。
?。?）城市維護建設(shè)稅104億元，增長8.1%。主要是本市增值稅、消費稅、營業(yè)稅等流轉(zhuǎn)稅收入預(yù)計保持平穩(wěn)增長，按流轉(zhuǎn)稅收入附加征收的城市維護建設(shè)稅相應(yīng)增長。
?。?）房產(chǎn)稅27.6億元，增長2.6%。主要是本市經(jīng)濟平穩(wěn)運行，商業(yè)營業(yè)用房保有量和部分房屋租賃價格預(yù)計上升，相應(yīng)帶動房產(chǎn)稅增長。
?。?）城鎮(zhèn)土地使用稅16.8億元，增長2.4%。主要是本市經(jīng)濟平穩(wěn)運行，商業(yè)營業(yè)用地保有量預(yù)計上升，相應(yīng)帶動城鎮(zhèn)土地使用稅增長。
?。?）耕地占用稅6.2億元，與2013年執(zhí)行數(shù)持平。
?。?）契稅44億元，增長2.3%。主要是2013年契稅增長較快，抬高了收入基數(shù)，2014年房地產(chǎn)交易量預(yù)計趨于平穩(wěn)，契稅增幅相應(yīng)回落。
?。?0）其他各稅63.8億元，增長9.1%。主要是本市繼續(xù)加強房地產(chǎn)稅收征管，土地增值稅預(yù)計增長。同時，本市車輛保有量持續(xù)增加，將帶動車船稅相應(yīng)增長。
（11）教育費附加收入122億元，增長8.1%。主要是本市增值稅、消費稅、營業(yè)稅等流轉(zhuǎn)稅收入預(yù)計保持平穩(wěn)增長，按流轉(zhuǎn)稅收入附加征收的教育費附加收入相應(yīng)增長。
?。?2）其他收入115.2億元，增長5.6%。主要是本市增值稅、消費稅、營業(yè)稅等流轉(zhuǎn)稅收入預(yù)計保持平穩(wěn)增長，按流轉(zhuǎn)稅收入附加征收的河道工程修建維護管理費收入相應(yīng)增長。
2．關(guān)于市本級公共財政支出預(yù)算安排
根據(jù)中央和市委關(guān)于“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓”的支出預(yù)算編制要求，2014年市本級公共財政支出預(yù)算安排將結(jié)合實施國家積極的財政政策，進一步完善調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，著力加大三個方面的聚焦保障力度。一是加大對經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級的支持力度。強化質(zhì)量效益和結(jié)構(gòu)優(yōu)化導(dǎo)向，聚焦市委、市政府確定的“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革”的重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，著力支持改革創(chuàng)新，加快推進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整。二是加大對生態(tài)文明建設(shè)和城鄉(xiāng)一體融合協(xié)調(diào)發(fā)展的投入力度。強化生態(tài)環(huán)境導(dǎo)向，加大財政資金的聚焦保障力度，支持資源節(jié)約和環(huán)境保護，加快郊區(qū)新城鎮(zhèn)和新農(nóng)村建設(shè)，加強公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城市維護運行，促進城鄉(xiāng)一體化可持續(xù)發(fā)展。三是加大對重要民生領(lǐng)域的保障力度。強化民生保障優(yōu)先導(dǎo)向，加大對教育、醫(yī)療衛(wèi)生、公共安全、公共文化等重要民生領(lǐng)域的傾斜支持力度，切實解決好人民群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的利益問題。
市本級主要支出項目的預(yù)算安排如下：
?。?）教育支出219.6億元。主要用于安排地方公辦高校生均綜合定額和經(jīng)常性內(nèi)涵建設(shè)經(jīng)費；落實國家和本市中長期教育規(guī)劃綱要，聚焦重點改革和發(fā)展項目，構(gòu)建以一流學(xué)科建設(shè)、領(lǐng)軍人才建設(shè)、高水平大學(xué)建設(shè)、職業(yè)教育示范校建設(shè)等為核心的“高峰”計劃；加快教育基本公共服務(wù)體系建設(shè)，促進城鄉(xiāng)基礎(chǔ)教育均衡發(fā)展；支持“文教”、“醫(yī)教”、“體教”結(jié)合項目建設(shè)，促進教育與其他社會事業(yè)協(xié)同發(fā)展。
?。?）科學(xué)技術(shù)支出126.5億元。主要用于安排國家科技重大專項及科研基地地方配套、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化、創(chuàng)新園區(qū)建設(shè)、知識產(chǎn)權(quán)專利資助等專項資金支出；支持科技體制改革，加強對基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性、前沿性科學(xué)研究和共性技術(shù)研究的財政支持，健全以企業(yè)為主體的產(chǎn)業(yè)技術(shù)研發(fā)創(chuàng)新體系。
?。?）社會保障和就業(yè)支出173.3億元。主要用于安排財政對城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險等社會保險基金的補助，支持建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一的居民養(yǎng)老保險制度，安排促進就業(yè)專項資金，推進鼓勵就業(yè)困難人員在特定行業(yè)和涉農(nóng)范圍就業(yè)試點，支持養(yǎng)老服務(wù)事業(yè)發(fā)展，安排事業(yè)單位退休人員補貼、一次性計劃生育獎勵、社會綜合保障和管理專項資金等支出。
（4）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出68.2億元。主要用于安排城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險財政補貼、4家郊區(qū)新建三級醫(yī)院基本支出補助、重大公共衛(wèi)生服務(wù)項目、中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展、大型醫(yī)療設(shè)備購置、醫(yī)療衛(wèi)生學(xué)科建設(shè)和人才培養(yǎng)、食品藥品安全監(jiān)管等支出。
?。?）住房保障支出27.1億元。主要用于安排大型居住社區(qū)建設(shè)和公共服務(wù)支出專項補助、舊住房綜合改造補助資金。
?。?）農(nóng)林水支出84.5億元。主要用于安排農(nóng)村綜合幫扶專項經(jīng)費；安排村莊改造、農(nóng)村生活污水處理、河道整治等農(nóng)村生態(tài)建設(shè)經(jīng)費，高水平糧田、設(shè)施菜田、標準化養(yǎng)殖場、小型農(nóng)田水利等農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費，以及對農(nóng)民的直接補貼經(jīng)費等支出。
?。?）文化體育與傳媒支出33.9億元。主要用于安排公益性文化場館基本運行，群眾文化活動與公益性文化展覽，非物質(zhì)文化遺產(chǎn)和文物保護，文化產(chǎn)業(yè)、主流媒體、新媒體發(fā)展，以及體育發(fā)展專項資金等經(jīng)費支出。
（8）資源勘探信息等支出45.8億元。主要用于安排市級財政“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”專項資金、上?；^(qū)和臨港地區(qū)專項發(fā)展資金、重點技術(shù)改造專項資金等支出。
?。?）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出29億元。主要用于安排虹橋商務(wù)區(qū)專項資金、閘北區(qū)國家服務(wù)業(yè)綜合改革試點專項資金，服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金、外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金等支出。
?。?0）金融支出8.7億元。主要用于安排金融發(fā)展資金等支出。
?。?1）節(jié)能環(huán)保支出41.8億元。主要用于安排節(jié)能減排專項資金和排污費支出，落實高污染車輛報廢淘汰專項補助、新能源汽車示范推廣補助、截污納管改造工程補貼、生活垃圾分類專項補助、建筑節(jié)能項目專項扶持、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項扶持、危險化學(xué)品企業(yè)搬遷專項扶持等支出。
?。?2）糧油物資儲備支出13.6億元。主要用于安排市級主副食品價格穩(wěn)定基金等支出。
?。?3）公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出470.1億元。主要用于安排交通基礎(chǔ)設(shè)施、城市運行保障、生態(tài)建設(shè)、郊區(qū)農(nóng)業(yè)設(shè)施等市本級基本建設(shè)工程支出，以及“十二五”重大市政道路項目市對區(qū)縣補助資金和市級政府性債務(wù)償債準備金。
（14）城鄉(xiāng)社區(qū)支出18.6億元。主要用于安排城市社區(qū)規(guī)劃與管理、城市公共設(shè)施管理、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生、建設(shè)工程監(jiān)測監(jiān)督管理、城市運行信息化管理等支出。
?。?5）交通運輸支出70.6億元。主要用于安排公路建設(shè)和養(yǎng)護，公交等行業(yè)油價補貼等支出。
?。?6）援助其他地區(qū)支出29.4億元。主要用于安排本市對口支援新疆、西藏、青海、貴州、云南、三峽庫區(qū)以及其他合作交流專項資金。
?。?7）公共安全支出76.9億元。主要用于安排公安、法院、司法等政法部門的正常運轉(zhuǎn)和辦案經(jīng)費，支持司法勞教體制改革，落實警用裝備配備、監(jiān)所房屋及設(shè)施維修改造、強制隔離戒毒設(shè)施設(shè)備、電子警察建設(shè)維護、因私護照和機動車證照工本費等支出。
?。?8）一般公共服務(wù)支出65.7億元。主要用于安排行政機關(guān)正常運轉(zhuǎn)，繼續(xù)深化推進實施“建立80個示范性家政服務(wù)站”和“百萬家庭低碳行，垃圾分類要先行”市政府實事項目，產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督抽查、特種設(shè)備檢驗檢測、各類市場監(jiān)管及消費者權(quán)益保護等經(jīng)費支出。
?。?9）預(yù)備費49.6億元。主要是根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，在本級政府預(yù)算支出總額的3%以內(nèi)安排，用于當年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)、年初市人代會批準預(yù)算后國家和本市新出臺改革事項及其他難以預(yù)見的開支。
（20）其他支出13億元。主要用于安排對外省市結(jié)算等支出。
落實中央和市委有關(guān)“艱苦奮斗、厲行勤儉節(jié)約”的要求，進一步嚴格控制“三公經(jīng)費”。經(jīng)統(tǒng)計匯總，2014年市本級行政單位（含參照《公務(wù)員法》管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位用財政撥款開支的“三公經(jīng)費”預(yù)算合計9.32億元，比2013年預(yù)算數(shù)下降11.2%。其中：出國（境）經(jīng)費預(yù)算1.93億元、車輛購置及運行費預(yù)算4.43億元、公務(wù)接待費預(yù)算2.96億元。
（三）政府性基金預(yù)算安排情況
2014年，全市政府性基金收入預(yù)算1782.1億元，下降23.9%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金等99.3億元，全市可以安排使用的政府性基金收入總計1881.4億元。全市政府性基金支出預(yù)算1823.7億元，下降18.7%。全市政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出57.7億元。
市本級政府性基金收入預(yù)算764億元，下降22.5%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金等66.7億元，減去市對區(qū)縣政府性基金補助支出99.8億元，市本級可以安排使用的政府性基金收入總計730.9億元。市本級政府性基金支出預(yù)算718.9億元，下降19.8%。市本級政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12億元。
本市政府性基金收入全部按國家有關(guān)規(guī)定征收并繳入地方國庫專賬核算，支出按國家規(guī)定的用途安排，結(jié)余資金結(jié)轉(zhuǎn)以后年度使用，年度收支實際執(zhí)行情況和決算將按規(guī)定程序報同級人代會和人大常委會審議。
市本級政府性基金主要收支項目的預(yù)算安排如下：
1．文化事業(yè)建設(shè)費收入16億元，增長4.6%，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出0.5億元，當年可用于安排市本級支出的文化事業(yè)建設(shè)費收入15.5億元。
文化事業(yè)建設(shè)費支出14.5億元。主要用于安排精神文明建設(shè)及社會宣傳、社會科學(xué)理論創(chuàng)新發(fā)展、具有品牌影響力的重大文化活動、重點文化項目和文藝創(chuàng)作、文藝院團發(fā)展、愛國主義教育基地建設(shè)等公益性文化事業(yè)經(jīng)費支出。
2．新增建設(shè)用地土地有償使用費收入8億元，下降14%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11.7億元，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出8億元，當年可用于安排市本級支出的新增建設(shè)用地土地有償使用費收入11.7億元。
新增建設(shè)用地土地有償使用費支出11.7億元。主要用于安排長興島郊野公園、金山楓涇、松江新浜等土地整治項目支出。
3．城市公用事業(yè)附加收入26億元，增長2%，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出9.1億元，當年可用于安排市本級支出的城市公用事業(yè)附加收入16.9億元。
城市公用事業(yè)附加支出16.9億元。主要用于安排城市道路養(yǎng)護、市容綠化環(huán)境建設(shè)養(yǎng)護、交通設(shè)施養(yǎng)護、路燈運行維護、消防站點運營補貼等支出。
4．國有土地使用權(quán)出讓收入575億元，下降27.5%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入23.4億元，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出12.8億元，當年可用于安排市本級支出的國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)算585.6億元。
國有土地使用權(quán)出讓支出584.3億元。主要用于安排征地和拆遷補償、土地開發(fā)、城市建設(shè)、農(nóng)田水利建設(shè)、保障性安居工程等支出。
5．國有土地收益基金收入8億元，下降33.9%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7億元，當年可用于安排市本級支出的國有土地收益基金收入預(yù)算15億元。
國有土地收益基金支出15億元。主要用于安排市級舊區(qū)改造的土地儲備項目支出。
6．農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入0.9億元，增長12.5%。
農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出0.2億元。主要用于安排基本農(nóng)田實時監(jiān)管、動態(tài)巡查等支出。
7．彩票公益金收入8億元，增長5.3%，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出0.5億元，當年可用于安排市本級支出的彩票公益金收入7.5億元。
彩票公益金支出7.1億元。主要用于安排資助社區(qū)居家養(yǎng)老服務(wù)、新增養(yǎng)老床位、老年宜居社區(qū)建設(shè)、老人社區(qū)援助服務(wù)、養(yǎng)老機構(gòu)改造，補助市級醫(yī)療救助資金和社區(qū)市民綜合幫扶項目等社會福利事業(yè)支出；安排公共健身場館修繕及運行維護經(jīng)費、公共體育場館免費或低價開放補貼、體育專項設(shè)備器材購置等體育事業(yè)支出。
8．城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入15.6億元，下降6%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4.9億元，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出4.9億元，當年可用于安排市本級支出的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入15.6億元。
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出15.6億元。主要用于安排新建住宅小區(qū)周邊配套的市政道路、橋梁、雨污水泵站等市政公用項目以及居委會、社區(qū)服務(wù)中心、垃圾站等公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目支出。
9．車輛通行費收入9.9億元，增長13.8%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.1億元，當年可用于安排市本級支出的車輛通行費收入10億元。
車輛通行費支出10億元。主要用于安排政府還貸高速公路養(yǎng)護運營以及還本付息等支出。
10．殘疾人就業(yè)保障金收入10.5億元，下降8.7%。
殘疾人就業(yè)保障金支出4.8億元。主要用于安排殘疾人就業(yè)前職業(yè)培訓(xùn)、扶持殘疾人集體從業(yè)和個體開業(yè)、對超比例安排殘疾人就業(yè)單位實施獎勵等殘疾人就業(yè)補貼支出，安排殘疾人基本社會保險補貼、殘疾職工幫困補助等殘疾人社會保障支出。
11．地方教育附加收入80億元，增長2.6%，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出61億元，當年可用于安排市本級支出的地方教育附加收入19億元。
地方教育附加支出19億元。主要用于安排企業(yè)職工職業(yè)培訓(xùn)補貼、高等教育發(fā)展項目、高技能人才培養(yǎng)基地、公共實訓(xùn)中心等培訓(xùn)機構(gòu)建設(shè)等支出。
12.地方水利建設(shè)基金收入0.7億元，增長16.7%，加上從公共預(yù)算中調(diào)入16.5億元，減去市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付等補助支出3億元，當年可用于安排市本級支出的地方水利建設(shè)基金收入14.2億元。
地方水利建設(shè)基金支出12.9億元。主要用于安排海塘堤防（泵閘）維修、防汛物資儲備、部分郊區(qū)水廠自來水深度處理、排水補貼、城市積水點改造等支出。
13．港口建設(shè)費收入2.5億元，下降7.4%，加上動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.2億元，當年可用于安排市本級支出的港口建設(shè)費收入2.7億元。
港口建設(shè)費支出2.7億元。主要用于安排洋山深水港區(qū)航道維護、海港航道應(yīng)急疏浚、吳淞導(dǎo)堤加固修復(fù)等支出。
?。ㄋ模﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2014年，本市首次正式編制市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算，并匯總編制2014年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算。
2014年，全市國有資本經(jīng)營收入預(yù)算50.1億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1.9億元、動用歷年結(jié)余8.3億元，全市國有資本經(jīng)營收入總計為60.3億元；全市國有資本經(jīng)營支出預(yù)算60.3億元。全市國有資本經(jīng)營收支預(yù)算平衡。
市本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算39.2億元，增長1.3%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.1億元、動用歷年結(jié)余8.3億元，市本級國有資本經(jīng)營收入總計為47.6億元。市本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算47.6億元，增長22.9%（剔除動用結(jié)余安排的支出，同口徑比較增長1.6%）。市本級國有資本經(jīng)營收支預(yù)算平衡。
?。ㄎ澹┥鐣ｋU基金預(yù)算安排情況
2014年，本市首次正式編制全市社會保險基金預(yù)算，主要包括城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金、城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險基金、新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金、新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金等9項社會保險基金。
2014年，全市9項社會保險基金收入預(yù)算2513.1億元，增長7.5%，其中：社會保險費收入2368.7億元，財政補貼收入77.6億元，利息收入43.6億元。全市9項社會保險基金支出預(yù)算2138.7億元，增長14.2%。社會保險基金本年收支結(jié)余374.4億元，年末累計結(jié)余2071億元。
三、銳意進取、攻堅克難，確保完成2014年預(yù)算任務(wù)，努力為打造中國經(jīng)濟升級版作出新貢獻
為全面完成2014年的各項預(yù)算任務(wù)，我們將按照中央精神和市委的決策部署，重點做好以下七個方面的工作：
?。ㄒ唬﹪@構(gòu)建開放型經(jīng)濟新體制，全力以赴推進上海自貿(mào)試驗區(qū)建設(shè)。按照先行先試、聚焦突破的原則和要求，不斷加大政策、制度和機制創(chuàng)新突破力度，努力使上海自貿(mào)試驗區(qū)成為我國和上海進一步融入經(jīng)濟全球化的重要載體。一是積極推進稅制體系建設(shè)。在全面落實國家已經(jīng)明確的有關(guān)促進投資和貿(mào)易等方面稅收政策的基礎(chǔ)上，堅持問題導(dǎo)向，學(xué)習(xí)借鑒國際慣例，積極配合國家有關(guān)部門進一步研究完善包括境外股權(quán)投資、離岸業(yè)務(wù)等與上海自貿(mào)試驗區(qū)建設(shè)密切相關(guān)的稅收政策體系，加快建立和形成與上海自貿(mào)試驗區(qū)建設(shè)發(fā)展相適應(yīng)、與國際投資貿(mào)易通行規(guī)則相銜接的基本稅制框架，努力培育開放型經(jīng)濟發(fā)展新優(yōu)勢，為全國稅制的深化改革探索新途徑、積累新經(jīng)驗。二是著力優(yōu)化財政政策環(huán)境。堅持以培育功能為導(dǎo)向，著力構(gòu)建與加快推進上海自貿(mào)試驗區(qū)建設(shè)相配套的財政政策體系，加大財政聚焦保障力度，努力營造基本公共服務(wù)體系完善、要素有序自由流動、資源高效配置、投資貿(mào)易便利、投入產(chǎn)出優(yōu)勢明顯、知識產(chǎn)權(quán)保護強化的投資發(fā)展軟環(huán)境，有效拓展和充分發(fā)揮上海自貿(mào)試驗區(qū)的示范帶動作用。三是擴大會計師事務(wù)所等專業(yè)服務(wù)開放。積極向財政部爭取外商在上海自貿(mào)試驗區(qū)內(nèi)合伙設(shè)立會計師事務(wù)所的政策及時落地。
（二）圍繞增強城市綜合服務(wù)功能，進一步加大對推進實施上?！八膫€中心”國家戰(zhàn)略的財政聚焦支持力度。按照建立上海自貿(mào)試驗區(qū)與“四個中心”建設(shè)聯(lián)動發(fā)展機制的總體要求，進一步優(yōu)化和創(chuàng)新財政支持方式，強化政策導(dǎo)向，不斷增強整體推進上?！八膫€中心”的政策合力。一是增強財政政策體系的系統(tǒng)性、整體性、協(xié)同性。按照點與面相結(jié)合、共性與個性相銜接的原則，著力加強對推進上?！八膫€中心”建設(shè)面上共性財政政策的整體規(guī)劃和統(tǒng)籌研究，進一步強化財政政策與其他各項宏觀經(jīng)濟政策的協(xié)調(diào)配合，充分發(fā)揮財政政策的整體組合效應(yīng)，著力提升上?！八膫€中心”的核心功能。二是加大對上?！八膫€中心”建設(shè)重要共性領(lǐng)域的財政支持力度。統(tǒng)籌安排政府預(yù)算，綜合運用稅收、政府采購、資本金投入、融資擔(dān)保和政府債券等多種財稅政策工具，重點聚焦支持“四個中心”共享的重大功能性、基礎(chǔ)性、綜合性公共基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)平臺建設(shè)，不斷加大對社會信用體系構(gòu)建、高端人才高地建設(shè)、各類高素質(zhì)職業(yè)技能人才培養(yǎng)和社會中介服務(wù)市場體系培育等重點共性領(lǐng)域的聚焦支持力度。三是拓展提升上?！八膫€中心”的資源配置功能。(下轉(zhuǎn)7版)（上接第6版）以集聚平臺、機構(gòu)、人才為切入點和突破口，進一步優(yōu)化完善財政扶持政策的方向、重點和實施力度，促進增強金融中心的國際影響力；逐步加大對與貿(mào)易中心建設(shè)相關(guān)的各類專項資金的整合優(yōu)化力度，重點聚焦支持總部經(jīng)濟提升、平臺經(jīng)濟培育、消費和外貿(mào)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、“走出去”戰(zhàn)略實施和國際高水平投資貿(mào)易服務(wù)體系建立，支持出口加工區(qū)向綜合保稅區(qū)轉(zhuǎn)型升級，著力創(chuàng)造新的比較優(yōu)勢和競爭優(yōu)勢；著力支持包括船舶登記、交易在內(nèi)的現(xiàn)代航運服務(wù)平臺建設(shè)，鼓勵各類功能性航運機構(gòu)特別是全球性航運機構(gòu)來滬集聚發(fā)展，促進提高集裝箱水水中轉(zhuǎn)比例，不斷提升航運中心的國際航運服務(wù)能級。
?。ㄈ﹪@加快構(gòu)建新型的產(chǎn)業(yè)體系，進一步加大對結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型升級的支持力度。聚焦培育新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)新技術(shù)新模式，著力增強上海產(chǎn)業(yè)核心競爭力，持續(xù)推動結(jié)構(gòu)調(diào)整。一是支持和促進現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展。結(jié)合實施國家結(jié)構(gòu)性減稅政策，從2014年1月1日起將鐵路運輸和郵政服務(wù)業(yè)納入“營改增”試點范圍，進一步完善過渡性財政扶持政策，認真做好將電信業(yè)等其他服務(wù)業(yè)納入“營改增”試點范圍的各項預(yù)案準備工作，進一步發(fā)揮稅制改革試點的聯(lián)動放大效應(yīng)；支持擴大服務(wù)業(yè)綜合改革試點，推動試點區(qū)域現(xiàn)代服務(wù)業(yè)的高端化和集聚發(fā)展，促進全市現(xiàn)代服務(wù)業(yè)特別是高端現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。二是優(yōu)化戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)支持方式。結(jié)合推進國資國企改革，以結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級為著力點，進一步增強公共財政預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算“兩本預(yù)算”的統(tǒng)籌合力，綜合采取資本金注入、貸款貼息、投資補助等多種方式，著力支持前瞻性、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)重大項目實施，鼓勵在戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)若干重點領(lǐng)域爭取國家級集聚發(fā)展試點；聚焦本市戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點領(lǐng)域和重點技術(shù)改造項目，鼓勵、引導(dǎo)和支持企業(yè)利用新技術(shù)、新模式、新工藝、新設(shè)備、新材料改造提升現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)；制定和實施鼓勵、引導(dǎo)信息消費的財政政策措施；優(yōu)化完善促進新能源汽車推廣應(yīng)用的財政扶持政策；支持淘汰“高污染、高能耗、高危險”的落后產(chǎn)能，加快推動落后行業(yè)、落后企業(yè)和落后產(chǎn)能的整體退出。三是完善財政科技投入機制。圍繞國家創(chuàng)新體系建設(shè)，逐步推進建立主要由市場決定技術(shù)創(chuàng)新項目和經(jīng)費分配、評價成果的機制；進一步完善政府對基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性、前沿性科學(xué)研究和共性技術(shù)研究的財政支持機制，并對科技成果工程化、產(chǎn)業(yè)化、具有量化考核指標的研究開發(fā)類項目探索實施“后補助”機制；進一步落實和完善促進企業(yè)創(chuàng)新的財政政策，優(yōu)化科技投入，重點推進實施一批具有戰(zhàn)略意義、帶動作用強的市級科技重大專項，切實強化經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的內(nèi)生動力；進一步從財政政策上優(yōu)化有利于科技型中小企業(yè)和小微企業(yè)健康發(fā)展的融資環(huán)境；支持實施新一輪智慧城市建設(shè)三年行動方案，積極推進智慧園區(qū)、智慧商圈和智慧社區(qū)建設(shè)。四是著力支持保護和改善生態(tài)環(huán)境。結(jié)合完成第五輪環(huán)保三年行動計劃和實施清潔空氣行動計劃、清潔水行動計劃，進一步加大對節(jié)能減排、大氣環(huán)境治理、生態(tài)保護的財政投入和政策支持力度，積極推進大氣污染和水環(huán)境等重點領(lǐng)域?qū)ｍ椫卫?，推動重點區(qū)域的結(jié)構(gòu)調(diào)整，大力發(fā)展節(jié)能環(huán)保和新能源產(chǎn)業(yè)，加大綠化建設(shè)支持力度，加快構(gòu)建多層次、多功能的基本生態(tài)網(wǎng)絡(luò)，促進綠色低碳清潔發(fā)展。
（四）圍繞更好保障和改善民生，進一步調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。更加注重維護社會公平正義，著力?；?、兜底線、促公平，持續(xù)推進民生改善，持續(xù)促進社會和諧穩(wěn)定。一是深化推進教育領(lǐng)域綜合改革。積極探索建立區(qū)縣投入和市級統(tǒng)籌相結(jié)合的義務(wù)教育投入機制，優(yōu)化義務(wù)教育資源均衡配置，促進教育公平和質(zhì)量提高，逐步縮小區(qū)域、城鄉(xiāng)、校際差距；推進實施市級財政高等教育投入機制改革，擴大高校基本辦學(xué)經(jīng)費使用自主權(quán)，建立以教育改革發(fā)展重大項目為導(dǎo)向的市級統(tǒng)籌投入機制，加強教育項目支出效益綜合監(jiān)督評估；完善財政投入機制和支持方式，著力構(gòu)建與促進上?！八膫€中心”建設(shè)和經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級相適應(yīng)的職工職業(yè)技能培訓(xùn)公共服務(wù)體系。二是積極推進就業(yè)創(chuàng)業(yè)和社會保障體系建設(shè)。進一步加大促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)的財政政策支持力度，增強失業(yè)保險制度預(yù)防失業(yè)、促進就業(yè)功能，完善城鄉(xiāng)均等的公共就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)體系，支持高校畢業(yè)生就業(yè)和化解產(chǎn)能過剩、淘汰落后產(chǎn)能中出現(xiàn)的下崗再就業(yè)；圍繞建立更加公平可持續(xù)的社會保障制度，加大對小城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險基金財政補貼力度，支持“城居?！焙汀靶罗r(nóng)?！敝贫鹊牟④壐母铮芯客七M“新農(nóng)合”的市級統(tǒng)籌，促進建立城鎮(zhèn)居民大病醫(yī)療保險制度，擴大因病支出型貧困家庭生活救助受益面；進一步完善財政政策，支持和促進社會養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。三是著力支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。進一步深化完善本市4家郊區(qū)新建三級醫(yī)院綜合預(yù)算管理制度改革試點；全面實施《醫(yī)院會計制度》，進一步完善以規(guī)范財務(wù)會計核算、強化成本管理和績效考核為重點的公立醫(yī)院內(nèi)控機制；支持在本市公立醫(yī)院逐步取消藥品加成改革，進一步建立健全公立醫(yī)院科學(xué)補償機制；支持深化基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)綜合改革，健全網(wǎng)絡(luò)化城鄉(xiāng)基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)運行機制，支持急救醫(yī)療服務(wù)體系和能力建設(shè)，促進公共衛(wèi)生服務(wù)體系和健康城市建設(shè)。四是推進住房保障和供應(yīng)體系建設(shè)。進一步優(yōu)化和完善財政政策，著力支持舊住房綜合改造、舊區(qū)改造和“城中村”改造，促進優(yōu)化公共租賃住房的籌措方式。五是著力促進文化繁榮發(fā)展。圍繞推進國際文化大都市建設(shè)，加大財政文化投入力度，著力支持文化體制改革；建立健全政府購買公共文化服務(wù)制度，鼓勵社會力量參與公共文化服務(wù)體系建設(shè)，加快構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系；推動基層公共文化資源整合和統(tǒng)籌利用，提高公共文化服務(wù)效能；支持重大群眾性文化活動和公益性文化展覽，加強非物質(zhì)文化遺產(chǎn)和文物保護；支持傳統(tǒng)媒體與新興媒體融合發(fā)展，促進增強上海文化產(chǎn)業(yè)的國際競爭力和影響力。六是著力支持和促進社會治理創(chuàng)新。支持基層綜合服務(wù)管理平臺建設(shè)，進一步激發(fā)社會組織參與社會治理的創(chuàng)新活力，著力夯實基層基礎(chǔ)，促進加強以食品藥品安全監(jiān)管、安全生產(chǎn)管理和社會治安防控為重點的公共安全體系建設(shè)，加快構(gòu)建符合特大型城市特點的城市綜合管理和社會治理新模式，不斷增強社會發(fā)展活力。
（五）圍繞推進新型城鎮(zhèn)化，進一步加大對城鄉(xiāng)一體化發(fā)展的財政支持力度。貫徹落實中央城鎮(zhèn)化工作會議精神，著力完善支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的財政政策體系，促進城鄉(xiāng)更好地融合發(fā)展、一體化發(fā)展。一是推動公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)向郊區(qū)傾斜。按照集中財力辦大事的原則和要求，著力加大市與區(qū)縣兩級財政的財力統(tǒng)籌和資金整合力度，增加市對重大市政道路項目補貼和城市維護項目資金的投入總量，發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，帶動民間資本增加投入，多渠道籌措建設(shè)資金，建立多元可持續(xù)的資金保障機制，重點聚焦支持事關(guān)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展的重大公共基礎(chǔ)設(shè)施和郊區(qū)新城、小城鎮(zhèn)、“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)。二是深化完善市對區(qū)縣財政轉(zhuǎn)移支付制度。結(jié)合實施《上海市基本公共服務(wù)體系規(guī)劃》和落實嚴控人口總量、優(yōu)化人口結(jié)構(gòu)的要求，進一步建立健全基本公共服務(wù)保障標準體系，完善以區(qū)縣年度人口控制目標為重要依據(jù)的轉(zhuǎn)移支付制度，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付分配因素，提高轉(zhuǎn)移支付資金分配的科學(xué)性和有效性，切實強化財政轉(zhuǎn)移支付政策的導(dǎo)向功能；結(jié)合構(gòu)建郊區(qū)差別化管理機制，研究建立大型居住社區(qū)管理運行的長效補助機制，推進公共服務(wù)資源向郊區(qū)人口集聚地傾斜、執(zhí)法管理力量向城鄉(xiāng)結(jié)合部傾斜，推動各類資源向基層傾斜、向基層下沉，加快推進城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化。三是加大強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策實施力度。結(jié)合實施科技興農(nóng)戰(zhàn)略，進一步擴大現(xiàn)代農(nóng)業(yè)組織化經(jīng)營專項獎補試點范圍，支持推廣以家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社為重點的新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織形式，促進農(nóng)業(yè)組織化、規(guī)?；?jīng)營，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式，切實保障糧食安全；進一步健全政策性農(nóng)業(yè)保險制度，研究建立農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險分散機制，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風(fēng)險能力；在進一步完善經(jīng)濟薄弱村財政轉(zhuǎn)移支付補助機制、提升農(nóng)村基本公共服務(wù)水平的同時，安排設(shè)立農(nóng)村綜合幫扶市級專項資金，重點聚焦支持一批具有長期穩(wěn)定收益的綜合幫扶項目，加大公共資源和財政投入的傾斜力度，加快形成造血機制，進一步提高農(nóng)村居民特別是低收入農(nóng)戶生活水平。
?。﹪@加強政府全口徑預(yù)決算管理的總體要求，加快實現(xiàn)政府“四本預(yù)算”的制度化、規(guī)范化和科學(xué)化。按照整體規(guī)劃、分步實施、逐步到位的原則和要求，著力加大制度創(chuàng)新力度，逐步實現(xiàn)“四本預(yù)算”在范圍、內(nèi)容、標準、程序、時間等五個方面的規(guī)范和統(tǒng)一，進一步細化和完善預(yù)算編制，加快推進建立“四本預(yù)算”之間有機銜接和統(tǒng)籌聯(lián)動安排的長效管理機制。在此基礎(chǔ)上，進一步深化推進財政預(yù)算管理制度改革，力爭在一些重要領(lǐng)域取得新的突破。一是在已經(jīng)基本建立起基本支出預(yù)算定額標準體系的基礎(chǔ)上，從項目支出的通用定額入手，加快建立和形成完善的預(yù)算支出標準體系。二是選擇預(yù)算金額較大的民生項目、中期預(yù)算試點項目實施財政重點評審，并將評審項目的選擇與績效目標的編報有機地結(jié)合起來，加快建立完善的重大財政支出項目預(yù)算事前評審機制。三是進一步擴大納入中期預(yù)算管理機制改革試點范圍，一次認定預(yù)算總額、分年安排項目預(yù)算，切實提高預(yù)算編制的前瞻性和可持續(xù)性。四是認真貫徹落實國務(wù)院《關(guān)于政府向社會力量購買服務(wù)的指導(dǎo)意見》，進一步加大政府購買服務(wù)力度，凡屬事務(wù)性管理服務(wù)，原則上都要引入競爭機制，通過合同、委托等方式向社會購買，著力支持和促進政府職能轉(zhuǎn)變和事業(yè)單位分類改革，逐步使政府購買服務(wù)成為政府提供公共服務(wù)的重要方式。五是從2014年起，將權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告試編改革的試點范圍，由市本級和寶山、嘉定兩區(qū)擴大到其他15個區(qū)縣，為推進建立地方政府信用評級制度打好基礎(chǔ)、創(chuàng)造條件。六是加大財政信息公開力度，新增公開國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算，首次實現(xiàn)本市“四本預(yù)算”聯(lián)動公開；在已經(jīng)公開2012年度市級行政經(jīng)費統(tǒng)計匯總情況的基礎(chǔ)上，進一步公開各市級行政單位2013年度的行政經(jīng)費；推進本市電子集市交易的采購結(jié)果信息向社會公開；擴大市級財政專項資金公開范圍；深化市級財政支出績效評價結(jié)果的信息公開；推進市、區(qū)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級政府“三公經(jīng)費”的全面公開。
?。ㄆ撸﹪@實現(xiàn)財政預(yù)算收支平衡，進一步完善和加強財政的科學(xué)化、規(guī)范化、信息化管理。一是按照盤活存量、優(yōu)化增量的要求，建立結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機制，加大資金統(tǒng)籌使用力度；進一步深化推進國庫現(xiàn)金管理改革試點和健全完善地方政府自行發(fā)債機制，著力增強財政的籌資、理財能力。二是按照“兩高、兩少”的要求，進一步清理取消不合理、不合法的行政事業(yè)性收費項目。三是全面貫徹落實《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，根據(jù)國家有關(guān)完善會議費、差旅費、培訓(xùn)費、出國（境）費等經(jīng)費管理制度改革的統(tǒng)一部署，結(jié)合上海實際，制定和實施本市會議費等相關(guān)經(jīng)費管理辦法，加快健全公務(wù)支出管理制度體系，建立和形成厲行節(jié)約、反對浪費長效機制，嚴格控制“三公經(jīng)費”等一般性支出。四是擴大政府采購的范圍和規(guī)模，加強政府采購標準化和從業(yè)人員專業(yè)化建設(shè)，推進建立政府采購項目后評價機制，推動政府采購管理從程序?qū)蛐拖蚪Y(jié)果導(dǎo)向型轉(zhuǎn)變。五是著力加強制度建設(shè)，不斷夯實管理基礎(chǔ)，加快建立規(guī)范合理的地方政府性債務(wù)管理機制，切實強化對本市政府性債務(wù)的源頭規(guī)范、動態(tài)監(jiān)管和風(fēng)險預(yù)警，有效防范市、區(qū)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級政府的債務(wù)風(fēng)險。六是全面實施《行政單位會計制度》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》，完善財務(wù)會計信用等級分類管理，實施本市浦江會計人才培養(yǎng)工程。七是著力加大對財政政策落實、財稅改革推進和財政支出項目實施情況的跟蹤評估、監(jiān)督檢查和績效評價力度，不斷提高財政政策的實施效果和財政資金的使用效益。
2014年是實現(xiàn)“十二五”規(guī)劃目標、推進上?！皠?chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級”的關(guān)鍵一年。讓我們緊密團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在中共上海市委的領(lǐng)導(dǎo)下，凝心聚力，改革創(chuàng)新，扎實推進各項工作，為上海加快建設(shè)“四個中心”、當好全國改革開放排頭兵和科學(xué)發(fā)展先行者作出新貢獻。