關(guān)于上海市2015年市本級決算及2016年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告 2016-08-04
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
市十四屆人大四次會議審查批準(zhǔn)了《關(guān)于上海市2015年預(yù)算執(zhí)行情況和2016年預(yù)算草案的報告》?，F(xiàn)在，本市2015年決算已經(jīng)匯編完成。按照《中華人民共和國預(yù)算法》等法律規(guī)定和市人大常委會的安排，受市人民政府委托，我向市人大常委會提出本市2015年市本級決算報告和市本級決算草案，請予審查。同時，簡要報告今年上半年本市“四本預(yù)算”執(zhí)行、財政重點(diǎn)工作推進(jìn)情況和下半年財政工作的初步安排。
一、關(guān)于2015年本市市本級“四本預(yù)算”決算情況
2015年，在黨中央、國務(wù)院和中共上海市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全市各區(qū)縣、各部門緊緊圍繞“創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級”，認(rèn)真落實(shí)市十四屆人大三次會議有關(guān)決議，以及市人大財經(jīng)委員會的審查意見，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，市十四屆人大三次會議和“十二五”規(guī)劃確定的目標(biāo)任務(wù)順利完成。在此基礎(chǔ)上，財稅改革深入推進(jìn)，財政運(yùn)行的質(zhì)量和效益進(jìn)一步提升，全市和市本級的決算情況總體良好。
（一）市本級一般公共預(yù)算收支決算情況
2015年，全市一般公共預(yù)算收入5519.5億元，為預(yù)算的105.9%，比2014年同口徑（下同）增長13.3%。加上中央財政稅收返還和補(bǔ)助收入650.9億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、動用歷年結(jié)余等1020.4億元，以及地方政府一般債券收入801億元，收入總量為7991.8億元。全市一般公共預(yù)算支出6191.6億元，完成調(diào)整預(yù)算的103.8%，增長19.5%。加上地方政府一般債券還本支出649億元、上解中央財政支出203.2億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出102.2億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金798億元、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金47.8億元，支出總量為7991.8億元。全市一般公共預(yù)算收支決算平衡。市本級一般公共預(yù)算收入2806.1億元，為預(yù)算的107.3%，增長14.8%。加上中央財政稅收返還和補(bǔ)助收入650.9億元、區(qū)縣上解收入113.3億元、中央財政?？钌夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)收入50.2億元、地方政府一般債務(wù)收入801億元、調(diào)入資金230億元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金120億元、動用歷年結(jié)余33.6億元，收入總量為4805.1億元。與向市十四屆人大四次會議報告的執(zhí)行數(shù)比較，市本級一般公共預(yù)算收入增加25.2億元，主要是動用歷年結(jié)余增加，以及中央與本市兩級財政最終結(jié)算后，中央財政稅收返還及補(bǔ)助收入增加。市本級一般公共預(yù)算支出2333.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.6%，增長24.8%。加上上解中央財政支出203.2億元、市對區(qū)縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付支出1050.9億元、地方政府一般債務(wù)還本支出145億元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出677億元、增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金43.8億元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金306.7億元和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出45億元，支出總量為4805.1億元。與向市十四屆人大四次會議報告的執(zhí)行數(shù)比較，市本級一般公共預(yù)算支出增加25.2億元，主要是根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，一般公共預(yù)算歷年結(jié)余全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。市本級一般公共預(yù)算收支決算平衡。
2015年，市本級一般公共預(yù)算收入比預(yù)算超收191.1億元，全部用于補(bǔ)充增加市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
從收入決算的具體情況看，市本級稅收收入2320.6億元，為預(yù)算的110.6%。其中：增值稅433億元，為預(yù)算的94.7%，低于預(yù)算主要是受外部市場需求疲弱、外貿(mào)進(jìn)出口下降、工業(yè)生產(chǎn)增長乏力，以及大宗商品價格回落等因素影響，導(dǎo)致增值稅增長低于年初預(yù)期。營業(yè)稅623.2億元，為預(yù)算的117.6%，超過預(yù)算較多主要是銀行貸款規(guī)模和中間業(yè)務(wù)收入不斷增長、證券市場交易量大幅增加，以及房地產(chǎn)市場交易量價回升，帶動營業(yè)稅增長高于年初預(yù)期。企業(yè)所得稅668.8億元，為預(yù)算的109.3%，超過預(yù)算主要是金融、信息服務(wù)、租賃商務(wù)等服務(wù)業(yè)發(fā)展態(tài)勢良好，房地產(chǎn)市場交易量價回升，相關(guān)企業(yè)利潤增加，帶動企業(yè)所得稅增長高于年初預(yù)期。個人所得稅245.4億元，為預(yù)算的105.3%，超過預(yù)算主要是本市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長，職工工資收入持續(xù)增加，加之股息紅利所得和房屋等財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得增長較快，帶動個人所得稅增長高于年初預(yù)期。市本級非稅收入485.5億元，為預(yù)算的94.1%，低于預(yù)算主要是預(yù)算執(zhí)行中，參照財政部做法，調(diào)整完善水利建設(shè)專項收入計提辦法，從城市維護(hù)建設(shè)稅等部分收入中計提的水利建設(shè)專項收入不再在非稅收入中反映，導(dǎo)致非稅收入反映的金額相應(yīng)減少。
從支出決算的具體情況看，市本級支出2333.5億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.6%。其中：教育支出242.8億元，完成預(yù)算的100.3%?？茖W(xué)技術(shù)支出135.3億元，完成預(yù)算的101.5%。社會保障和就業(yè)支出199.2億元，完成預(yù)算的108.4%，超過預(yù)算主要是預(yù)算執(zhí)行中增加了對基本養(yǎng)老保險基金的補(bǔ)助支出。醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出82.2億元，完成預(yù)算的111.8%，超過預(yù)算較多主要是預(yù)算執(zhí)行中中央財政撥付公立醫(yī)院專項補(bǔ)助資金，以及落實(shí)事業(yè)單位績效工資增資政策，相應(yīng)增加撥付事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。農(nóng)林水支出112.2億元，完成預(yù)算的98.3%，低于預(yù)算主要是按項目實(shí)施進(jìn)度撥付農(nóng)村綜合幫扶等項目支出。文化體育與傳媒支出52億元，完成預(yù)算的103.6%。商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出37.5億元，完成預(yù)算的105.6%，超過預(yù)算主要是預(yù)算執(zhí)行中中央財政撥付外經(jīng)貿(mào)發(fā)展等專項補(bǔ)助資金。節(jié)能環(huán)保支出59.3億元，完成預(yù)算的123%，超過預(yù)算較多主要是預(yù)算執(zhí)行中中央財政撥付新能源汽車推廣等專項補(bǔ)助資金，以及增加撥付節(jié)能減排專項資金。城鄉(xiāng)社區(qū)支出55.5億元，完成預(yù)算的116.6%，超過預(yù)算較多主要是預(yù)算執(zhí)行中增加撥付公交基礎(chǔ)設(shè)施和東海大橋維護(hù)支出。交通運(yùn)輸支出202.9億元，完成預(yù)算的95%，低于預(yù)算主要是中央財政下達(dá)的本市成品油價格改革對出租車行業(yè)的專項補(bǔ)助資金，因2015年未達(dá)補(bǔ)助條件，專項補(bǔ)助資金結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
2015年，市對區(qū)縣稅收返還和轉(zhuǎn)移支付1050.9億元，完成預(yù)算的100.9%。其中：市對區(qū)縣稅收返還630.9億元，完成預(yù)算的101.5%；市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付420億元，完成預(yù)算的100%。在市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付中，一般性轉(zhuǎn)移支付382.3億元，占比91%；專項轉(zhuǎn)移支付37.7億元，占比9%。與向市十四屆人大四次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致。
2015年，市本級預(yù)備費(fèi)預(yù)算55億元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中新增的黃浦江上游水源地金澤水庫工程項目經(jīng)費(fèi)、新設(shè)立的第三中級人民法院和市檢察院三分院經(jīng)費(fèi)等方面支出。上述支出，已根據(jù)《2015年政府收支分類科目》的有關(guān)規(guī)定歸入相應(yīng)支出科目。
2015年，市級行政事業(yè)單位財政撥款因公出國（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)（即“三公”經(jīng)費(fèi)）支出合計6.49億元，比預(yù)算數(shù)減少1.47億元。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)1.59億元，減少0.19億元；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)3.87億元（其中：購置費(fèi)1.06億元、運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.81億元），減少0.5億元；公務(wù)接待費(fèi)1.03億元，減少0.78億元。決算數(shù)比預(yù)算數(shù)減少，主要是本市各部門貫徹落實(shí)中央八項規(guī)定和厲行節(jié)約的有關(guān)要求，壓縮、取消部分出國（境）團(tuán)組，加強(qiáng)公務(wù)用車管理，規(guī)范公務(wù)接待活動，減少了相關(guān)支出。上述行政事業(yè)單位結(jié)余的財政資金，全部用于增加補(bǔ)充市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
?。ǘ┦斜炯壵曰鹗罩Q算情況
2015年，全市政府性基金收入2312.2億元，為預(yù)算的119%，下降0.5%。加上中央財政補(bǔ)助收入18.8億元、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入和調(diào)入資金等836.7億元、地方政府專項債務(wù)收入411億元，收入總量為3578.7億元。全市政府性基金支出2184.9億元，完成調(diào)整預(yù)算的108.6%，增長0.6%。加上地方政府專項債務(wù)還本支出378億元、調(diào)出資金705億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出310.8億元，支出總量為3578.7億元。市本級政府性基金收入895.2億元，為預(yù)算的129.5%，增長8.5%。加上中央財政補(bǔ)助收入18.8億元、動用上年結(jié)轉(zhuǎn)收入300.7億元、地方政府專項債務(wù)收入411億元，收入總量為1625.7億元。市本級政府性基金支出693.2億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.7%，下降5.7%。加上市對區(qū)縣政府性基金補(bǔ)助支出67.2億元、地方政府專項債務(wù)還本支出66億元、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出345億元、調(diào)出資金220億元和結(jié)轉(zhuǎn)下年支出234.3億元，支出總量為1625.7億元。市本級政府性基金收支決算數(shù)，與向市十四屆人大四次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致。
?。ㄈ┦斜炯墖匈Y本經(jīng)營收支決算情況
2015年，全市國有資本經(jīng)營收入110.3億元，為預(yù)算的140.9%，增長79.1%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3.6億元，收入總量為113.9億元。全市國有資本經(jīng)營支出81.6億元，完成預(yù)算的100%。全市國有資本經(jīng)營收支相抵，當(dāng)年結(jié)余32.3億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。市本級國有資本經(jīng)營收入92.3億元，為預(yù)算的140.9%，增長100.7%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.7億元，收入總量為93億元。市本級國有資本經(jīng)營支出65.5億元，完成預(yù)算的99.2%，增長7.9%。市本級國有資本經(jīng)營收支相抵，當(dāng)年結(jié)余27.5億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。市本級國有資本經(jīng)營收支決算數(shù)，與向市十四屆人大四次會議報告的執(zhí)行數(shù)一致。
（四）本市社會保險基金收支決算情況
2015年，全市10項社會保險基金收入3269.9億元，為預(yù)算的116.3%。其中：保險費(fèi)收入2768.5億元，財政補(bǔ)貼收入442.3億元。全市10項社會保險基金支出2819.6億元，完成預(yù)算的109.3%。社會保險基金本年收支結(jié)余450.3億元，年末累計結(jié)余3043.9億元。與向市十四屆人大四次會議報告的執(zhí)行數(shù)比較，2015年本市社會保險基金收入減少8.3億元、支出減少28.8億元、本年收支結(jié)余增加20.5億元，主要是經(jīng)按實(shí)清算后各項社會保險基金收支情況相應(yīng)增減變動。
按照《預(yù)算法》和財政部的有關(guān)規(guī)定，本市對2015年市本級財政的部分收支事項實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制，主要是當(dāng)年預(yù)算已經(jīng)安排而尚未支付的預(yù)算單位政府采購結(jié)轉(zhuǎn)資金。對于上述市本級財政實(shí)行權(quán)責(zé)發(fā)生制事項資金，市財政局將在預(yù)算執(zhí)行中加強(qiáng)管理、及時撥付，盡快發(fā)揮資金效益。
需要說明的是，截至2015年年底，本市發(fā)行的地方政府一般債券余額總量為1163億元，本市發(fā)行的地方政府專項債券余額總量為411億元。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，財政部核定本市2015年底的政府債務(wù)限額為6018.5億元。經(jīng)財政部2015年地方政府債務(wù)年報審核，截至2015年年底，本市地方政府債務(wù)余額為4880億元（其中：市本級1413億元、區(qū)縣級3467億元）。按審計口徑計算的2015年末債務(wù)率為44.3%。
上述2015年全市和市本級“四本預(yù)算”收支項目的預(yù)算數(shù)、決算數(shù)及其對比分析，具體詳見《上海市2015年全市及市本級財政決算（草案）》。草案在報市政府審定、提請市人大常委會審查批準(zhǔn)之前，已經(jīng)市審計局審計。審計提出，市級基本建設(shè)資金決算編報還不夠細(xì)化，影響市本級決算支出歸類的準(zhǔn)確性。根據(jù)市人大要求和審計意見，市財政局已從2016年起細(xì)化預(yù)算編制，并將市級基本建設(shè)支出根據(jù)資金的實(shí)際用途編報到各個支出功能分類科目，相應(yīng)取消“公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出”科目。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
2015年是實(shí)施新《預(yù)算法》的第一年。我們認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，按照統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、勤儉節(jié)約的原則和要求，加快推進(jìn)財稅改革，進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力增強(qiáng)積極財政政策的前瞻性、針對性和有效性，不斷加大對重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的財稅聚焦保障力度，有效地支持和促進(jìn)了上海經(jīng)濟(jì)社會的持續(xù)健康發(fā)展，并為“十三五”發(fā)展奠定了比較堅實(shí)的基礎(chǔ)。一是財稅在促進(jìn)科技創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級中的功能作用進(jìn)一步提升。按照中央有關(guān)“繼續(xù)實(shí)施積極財政政策并加力增效”的精神和要求，及時出臺與市委、市政府有關(guān)加快建設(shè)具有全球影響力的科技創(chuàng)新中心（以下簡稱“科創(chuàng)中心”）“22條”相配套的財稅政策措施，與加快實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的財稅政策體系進(jìn)一步完善；優(yōu)化整合財政專項資金，設(shè)立創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資母基金，聚焦支持上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)與張江國家自主創(chuàng)新示范區(qū)聯(lián)動發(fā)展，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級步伐進(jìn)一步加快；提高郊區(qū)重大公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的市級投資比重，加大地方政府債券轉(zhuǎn)貸區(qū)縣力度，著力減輕區(qū)縣財政支出和政府償債壓力；全面落實(shí)國家和本市各項“減稅降費(fèi)”政策措施，加大小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠力度，取消10項行政事業(yè)性收費(fèi)項目、縮小3項行政事業(yè)性收費(fèi)的征收范圍，對小微企業(yè)免征14項行政事業(yè)性收費(fèi)和5項政府性基金；支持對外投資合作公共服務(wù)體系建設(shè)，促進(jìn)提升中小企業(yè)“走出去”的能力和水平；實(shí)施境外旅客購物離境退稅政策，擴(kuò)大啟運(yùn)港退稅政策覆蓋面，加大對上海國際航運(yùn)中心樞紐港建設(shè)的財政專項資金支持力度，積極配合財政部等國家有關(guān)部門認(rèn)真做好金磚國家新開發(fā)銀行總部落戶上海并正式開業(yè)相關(guān)配套政策的細(xì)化落實(shí)工作，著力鼓勵和引導(dǎo)各類總部型、功能性金融機(jī)構(gòu)集聚發(fā)展，上?！八膫€中心”的全球資源配置功能進(jìn)一步提升。二是民生財政保障的可及性和可持續(xù)性進(jìn)一步增強(qiáng)。進(jìn)一步加大對就業(yè)和社會保障、舊區(qū)和“城中村”改造、美麗鄉(xiāng)村和生態(tài)文明建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域的財政聚焦支持力度，面向就業(yè)困難人員等重點(diǎn)群體的創(chuàng)業(yè)就業(yè)服務(wù)體系進(jìn)一步完善，“新農(nóng)合”市級統(tǒng)籌全面實(shí)施，城鄉(xiāng)最低生活保障制度實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一，社會養(yǎng)老服務(wù)體系基本建立，住房保障體系逐步健全；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險制度改革順利實(shí)施；試點(diǎn)拓寬教育費(fèi)附加資金的支出使用范圍，完善高等教育財政投入機(jī)制，聚焦支持“高峰”、“高原”學(xué)科建設(shè)，教育綜合改革試點(diǎn)穩(wěn)步推進(jìn)；加強(qiáng)住院醫(yī)師、?？漆t(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)保障，健全以基本項目與標(biāo)化工作量為基礎(chǔ)的社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心財政補(bǔ)償機(jī)制，支持發(fā)展社會辦醫(yī)，醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革向縱深推進(jìn)；支持完善基本公共文化服務(wù)體系，公共文化配送與需求有效對接；著力創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，政府購買公共服務(wù)的范圍和規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大；貫徹落實(shí)市委、市政府關(guān)于創(chuàng)新社會治理加強(qiáng)基層建設(shè)的決策部署，加大對財力困難地區(qū)的轉(zhuǎn)移支付力度，制定和實(shí)施《關(guān)于居委會工作經(jīng)費(fèi)使用管理的指導(dǎo)意見》，進(jìn)一步完善村級組織基本運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，建立健全符合群團(tuán)組織特點(diǎn)的財政經(jīng)費(fèi)保障和管理使用機(jī)制，城市管理和社會治理水平進(jìn)一步提升。三是財政改革進(jìn)一步深化推進(jìn)。選擇基礎(chǔ)設(shè)施、社會保障等重點(diǎn)領(lǐng)域先行先試市與區(qū)縣事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，完善市與區(qū)縣出口退稅負(fù)擔(dān)機(jī)制，財政體制在促進(jìn)城鄉(xiāng)一體化和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展中的功能作用不斷增強(qiáng)。開展以《預(yù)算法》為主要內(nèi)容的法制培訓(xùn)；將新增機(jī)動車額度拍賣收入和7項政府性基金分別納入、轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算，擴(kuò)大國有資本經(jīng)營預(yù)算收益收繳范圍，政府預(yù)算體系日趨完善；制定并修訂完善社區(qū)矯正、養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼等29個財政支出標(biāo)準(zhǔn)；制定和實(shí)施《上海市市級財政項目預(yù)算評審管理辦法》、《上海市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制操作指南》，深化專項資金和部門整體支出績效評價試點(diǎn)；對地方政府債務(wù)規(guī)模實(shí)行限額管理，全市政府債務(wù)率保持在合理范圍內(nèi)，風(fēng)險總體可控；權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告試編范圍擴(kuò)大到23個鄉(xiāng)鎮(zhèn)；著力完善盤活財政存量資金的長效管理機(jī)制，“涉農(nóng)”資金專項整治、落實(shí)中央八項規(guī)定嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律專項治理有序?qū)嵤?；政府和部門預(yù)決算支出細(xì)化公開到功能分類的“項”級科目，一般公共預(yù)算基本支出細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類的“類”級科目，財政運(yùn)行的透明度進(jìn)一步提高。
同時，我們也清醒地看到本市預(yù)算執(zhí)行中反映出的一些問題：一是財政收入結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，政府“四本預(yù)算”的統(tǒng)籌安排使用機(jī)制有待進(jìn)一步完善。二是政府和市場作用的邊界有待進(jìn)一步厘清，市與區(qū)縣的事權(quán)和支出責(zé)任劃分有待進(jìn)一步理順，財政專項資金的整合力度有待進(jìn)一步加大，財政支持方式有待進(jìn)一步創(chuàng)新。三是財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系和項目庫建設(shè)、預(yù)算評審和績效評價的力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)，中期財政規(guī)劃尚處于試編階段，預(yù)算執(zhí)行的均衡性、時效性有待進(jìn)一步提高，預(yù)算信息公開有待進(jìn)一步細(xì)化。對此，市政府高度重視，要求各有關(guān)部門和單位結(jié)合落實(shí)“十三五”規(guī)劃，采取切實(shí)有力措施，認(rèn)真加以解決。
二、關(guān)于2016年上半年本市“四本預(yù)算”執(zhí)行、財政重點(diǎn)工作推進(jìn)情況和下半年財政工作的初步安排
?。ㄒ唬┥习肽瓯臼小八谋绢A(yù)算”執(zhí)行情況
1.本市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，全市一般公共預(yù)算收入4196億元，比去年同期（下同）增長30.6%，為預(yù)算的71.1%。全市一般公共預(yù)算支出3590.7億元，增長41.6%，完成調(diào)整預(yù)算的52.1%。
2.本市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，全市政府性基金收入903.2億元，下降31.5%，為預(yù)算的42.4%。全市政府性基金支出1096.2億元，增長5.1%，完成預(yù)算的45.8%。
3.本市國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，市本級國有資本經(jīng)營收入21.6億元，為預(yù)算的30.6%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入27.5億元，收入總量為49.1億元。市本級國有資本經(jīng)營支出27億元，完成預(yù)算的33%。
4．本市社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。上半年，全市10項社會保險基金收入2047億元，增長31.4%，為預(yù)算的58%。全市10項社會保險基金支出1466.4億元，增長18.3%，完成預(yù)算的47.7%。截至今年6月底，全市10項社會保險基金累計結(jié)余3624.7億元。
?。ǘ┥习肽瓯臼袔醉椮斦攸c(diǎn)工作推進(jìn)落實(shí)情況和下半年財政工作初步安排
今年以來，我們深入貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，繼續(xù)實(shí)施積極的財政政策并加大力度，大力推動供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，聚焦支持創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，突出補(bǔ)齊體制機(jī)制和政策、制度短板，各項工作穩(wěn)中有進(jìn)，有力地支持和促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展。一是著力細(xì)化落實(shí)“科創(chuàng)中心”政策措施。結(jié)合系統(tǒng)推進(jìn)全面創(chuàng)新改革試驗(yàn)，將市級財政的各類科技投入專項優(yōu)化整合為基礎(chǔ)前沿、科技創(chuàng)新支撐、技術(shù)創(chuàng)新引導(dǎo)、科技人才與環(huán)境和市級科技重大專項等五大類，統(tǒng)籌銜接基礎(chǔ)研究、應(yīng)用開發(fā)、成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)發(fā)展等各環(huán)節(jié)的財政投入，加快構(gòu)建部門科技投入聯(lián)動協(xié)同、重大科技投入統(tǒng)籌聚焦的管理機(jī)制；擴(kuò)大政府創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金總量規(guī)模，加大財政科技投入力度，支持重大尖端科技研究、重大創(chuàng)新功能型平臺和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)體系建設(shè)，及時安排落實(shí)國家科技重大專項地方配套資金，聚焦突破國家亟需、能填補(bǔ)空白、上海自身有較好基礎(chǔ)的關(guān)鍵技術(shù)；結(jié)合深化高等院校、科研院所科研體制機(jī)制改革，進(jìn)一步放開本市高等院校、科研院所科技成果使用、處置和收益權(quán)，提高科研項目人員經(jīng)費(fèi)比例。二是著力支持和促進(jìn)“穩(wěn)增長、轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”。結(jié)合開展降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)企業(yè)成本行動，全面落實(shí)國家和本市各類“減稅降費(fèi)”政策，從2016年5月1日起將建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)和生活服務(wù)業(yè)全部納入“營改增”試點(diǎn)范圍，從2016年2月1日起將教育費(fèi)附加、地方教育附加等兩項政府性基金的免征范圍從現(xiàn)行按月納稅的月銷售額或營業(yè)額不超過3萬元的納稅人擴(kuò)大到按月納稅的月銷售額或營業(yè)額不超過10萬元的納稅人，從2016年1月1日起將原由行政審批部門組織實(shí)施但實(shí)際由行政審批申請人付費(fèi)的50項評估評審費(fèi)用統(tǒng)一調(diào)整為由公共財政承擔(dān)；貫徹落實(shí)財政部印發(fā)的《政府非稅收入管理辦法》，進(jìn)一步加強(qiáng)非稅收入管理，嚴(yán)控違規(guī)設(shè)立非稅收入項目；設(shè)立總量規(guī)模為50億元的“上海中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保基金”，加快構(gòu)建新型的政策性融資擔(dān)保機(jī)制，進(jìn)一步緩解中小微企業(yè)“融資難、融資貴”的問題。加大地方政府債券轉(zhuǎn)貸區(qū)縣力度，進(jìn)一步降低區(qū)縣債務(wù)成本、緩解償債壓力；實(shí)施新一輪新能源汽車擴(kuò)大應(yīng)用政策，加大對電動汽車充換電設(shè)施建設(shè)的財政投入力度，促進(jìn)優(yōu)化新能源汽車使用環(huán)境；推動“上海智慧新能源推廣應(yīng)用示范項目”入選金磚國家新開發(fā)銀行首批項目，成為我國首個國際金融組織人民幣主權(quán)貸款項目；聚焦支持信用信息資源平臺建設(shè)、信用產(chǎn)品創(chuàng)新研發(fā)和信用建設(shè)環(huán)境優(yōu)化，努力營造國際化的信用服務(wù)環(huán)境。三是著力加大民生財政保障力度。實(shí)施初創(chuàng)期創(chuàng)業(yè)社會保險費(fèi)補(bǔ)貼政策，加大創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保和貼息力度，支持?jǐn)U大就業(yè)創(chuàng)業(yè)；結(jié)合推進(jìn)收入分配改革和社會保障體系建設(shè)，穩(wěn)步提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民最低生活保障等民生保障標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施小城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險財政補(bǔ)貼，支持城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度并軌，建立老年綜合津貼制度，實(shí)施義務(wù)教育績效工資改革，落實(shí)法院、檢察院薪酬制度改革方案，支持通過政府購買公共服務(wù)方式提高養(yǎng)護(hù)行業(yè)一線職工收入水平；統(tǒng)一城鄉(xiāng)義務(wù)教育“兩免一補(bǔ)”政策和城鄉(xiāng)義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)基本標(biāo)準(zhǔn)；推進(jìn)基層公共文化資源有效整合和統(tǒng)籌利用，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、均等化；支持深化本市醫(yī)藥衛(wèi)生體制綜合改革，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)人均財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)提升公共衛(wèi)生服務(wù)綜合能力和水平；加大對郊區(qū)特別是純農(nóng)地區(qū)農(nóng)業(yè)科技、農(nóng)業(yè)生態(tài)保護(hù)和農(nóng)產(chǎn)品安全、農(nóng)村村莊改造、農(nóng)村水利等方面的財政投入力度，并優(yōu)化完善市對區(qū)縣轉(zhuǎn)移支付分配因素，將財政轉(zhuǎn)移支付資金重點(diǎn)向基層組織和基層治理能力建設(shè)傾斜，大力推進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)同發(fā)展。四是著力推進(jìn)市與區(qū)縣收入劃分和預(yù)算管理制度改革。貫徹落實(shí)國務(wù)院出臺的《全面推開營改增試點(diǎn)后調(diào)整中央與地方增值稅收入劃分過渡方案》，結(jié)合上海實(shí)際，依據(jù)保持市與區(qū)縣收入格局總體穩(wěn)定、進(jìn)一步調(diào)動區(qū)縣積極性、推動區(qū)縣發(fā)展先進(jìn)制造業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等原則，出臺本市《全面推開營改增試點(diǎn)后完善市與區(qū)縣增值稅收入劃分方案》；從2016年1月1日起，將政府住房基金、無線電頻率占用費(fèi)等2項政府性基金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算，將2015年底市本級政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模超過該項基金當(dāng)年收入的30%部分調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用；從2016年3月1日起，將原作為經(jīng)營性收費(fèi)的排水費(fèi)統(tǒng)一調(diào)整為污水處理費(fèi)并納入政府性基金預(yù)算管理；制定《關(guān)于加快推進(jìn)市本級項目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)的實(shí)施意見》，著力構(gòu)建市級項目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系；將國庫集中支付電子化管理的實(shí)施范圍拓展至市級預(yù)算單位所有財政資金，實(shí)現(xiàn)市級財政國庫集中支付全部業(yè)務(wù)的電子化管理；啟動開展《上海市財政監(jiān)督條例》立法調(diào)研，深化推進(jìn)財政監(jiān)管法制化建設(shè)。五是著力加強(qiáng)財政科學(xué)化、規(guī)范化管理。進(jìn)一步加強(qiáng)財政庫款管理，健全完善有關(guān)加快財政支出執(zhí)行進(jìn)度的通報、約談和考核機(jī)制，切實(shí)提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和時效性；在全市范圍組織開展行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作，進(jìn)一步規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理；全面落實(shí)國家出臺的新的《會計檔案管理辦法》，修訂完善《上海市代理記賬管理實(shí)施辦法》，切實(shí)提高會計工作的規(guī)范化管理水平。加大預(yù)算信息公開力度，政府一般公共預(yù)算基本支出細(xì)化公開至經(jīng)濟(jì)分類的“款”級科目，市對區(qū)縣一般性轉(zhuǎn)移支付分區(qū)縣公開，專項轉(zhuǎn)移支付分區(qū)縣、分項目公開，并全面公開本級政府舉借債務(wù)情況；除涉密信息外，所有使用財政資金的部門均公開本部門預(yù)算，部門預(yù)算按基本支出和項目支出分類公開，部門一般公共預(yù)算基本支出細(xì)化公開到經(jīng)濟(jì)分類的“款”級科目。
下半年，我們將按照中央精神和十屆市委十二次全會的統(tǒng)一部署，根據(jù)市十四屆人大四次會議的有關(guān)決議、審查意見和本次會議要求，結(jié)合實(shí)施國家和本市財政改革與發(fā)展“十三五”規(guī)劃，聚焦難點(diǎn)轉(zhuǎn)方式、抓落實(shí)、補(bǔ)短板，重點(diǎn)做好以下五個方面的工作：一是進(jìn)一步加大對“科創(chuàng)中心”建設(shè)的財稅聚焦支持力度。認(rèn)真梳理需要突破和解決的瓶頸問題，進(jìn)一步加大財稅政策和制度創(chuàng)新力度；按照有所為有所不為、集中財力辦大事的原則和要求，統(tǒng)籌安排各類財政資金，聚焦張江綜合性國家科學(xué)中心建設(shè)，著力支持打造高度集聚的重大科技基礎(chǔ)設(shè)施群，支持在若干重點(diǎn)領(lǐng)域啟動實(shí)施一批引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重大戰(zhàn)略項目和基礎(chǔ)工程，促進(jìn)“臨港”等各具特色的“科創(chuàng)中心”重要承載區(qū)和“雙創(chuàng)”基地建設(shè)；依據(jù)《上海市創(chuàng)新產(chǎn)品推薦目錄》，全面實(shí)施《上海市創(chuàng)新產(chǎn)品政府首購和訂購實(shí)施辦法》，著力構(gòu)建優(yōu)先使用創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)的政府采購體系；認(rèn)真落實(shí)高端智能裝備首臺突破和示范應(yīng)用鼓勵政策，制定和實(shí)施支持軟件首版次、新材料首批次應(yīng)用的財政扶持政策，加強(qiáng)對創(chuàng)新產(chǎn)品研制企業(yè)和用戶方在產(chǎn)品創(chuàng)新、增值服務(wù)和示范應(yīng)用等環(huán)節(jié)的財政支持力度；進(jìn)一步完善天使投資風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，引導(dǎo)社會資本不斷加大對種子期、初創(chuàng)期科技型創(chuàng)業(yè)企業(yè)的投入力度，不斷完善“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的政策環(huán)境；建立知識產(chǎn)權(quán)運(yùn)營基金，支持組建知識產(chǎn)權(quán)交易中心，促進(jìn)加強(qiáng)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)和運(yùn)用。二是進(jìn)一步支持現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)新體系建設(shè)。密切跟蹤全面推開“營改增”試點(diǎn)運(yùn)行情況，加強(qiáng)對企業(yè)的指導(dǎo)和服務(wù)，及時研究解決改革中遇到的各種矛盾和問題，確?！盃I改增”改革的順利推進(jìn)；加大對用戶、智能制造集成服務(wù)商的財政扶持力度，支持智能制造發(fā)展應(yīng)用；著力發(fā)揮產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級投資基金的功能作用，支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)轉(zhuǎn)型升級、“四新”經(jīng)濟(jì)發(fā)展，鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)工業(yè)精品開發(fā)；統(tǒng)籌運(yùn)用就業(yè)、失業(yè)和職工培訓(xùn)等相關(guān)財政專項資金和基金，聚焦產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)，推動屬于本市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整負(fù)面清單范圍內(nèi)限制類、淘汰類的生產(chǎn)型企業(yè)關(guān)停調(diào)整，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)合理布局和資源優(yōu)化配置；重點(diǎn)支持工業(yè)、建筑、交通節(jié)能低碳和大氣、水污染減排等節(jié)能減排低碳項目，促進(jìn)節(jié)能減排、綠色低碳發(fā)展；逐步將境外旅客購物離境退稅政策實(shí)施的離境口岸范圍由空港擴(kuò)大至水港和陸港等符合條件的所有離境口岸，并逐步擴(kuò)大退稅定點(diǎn)商店的數(shù)量、類型、覆蓋地域范圍和退稅商品種類；結(jié)合推進(jìn)本市國家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)建設(shè)，進(jìn)一步落實(shí)農(nóng)村綜合幫扶政策，積極支持探索開展農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)模式創(chuàng)新試點(diǎn)。三是進(jìn)一步促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域和經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。加大對失業(yè)人員、高校未就業(yè)畢業(yè)生等重點(diǎn)對象的培訓(xùn)力度和靈活就業(yè)、新就業(yè)形態(tài)的支持力度；支持建立長期護(hù)理保險制度；支持全面深化公安改革、行政執(zhí)法類公務(wù)員分類改革和群團(tuán)改革試點(diǎn)。結(jié)合全面深化教育綜合改革，加快推進(jìn)建立義務(wù)教育生均經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)體系，啟動研究完善中等職業(yè)學(xué)校生均撥款制度；圍繞推進(jìn)世界一流大學(xué)和一流學(xué)科建設(shè)，結(jié)合修訂完善本市事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度，進(jìn)一步擴(kuò)大高校國有資產(chǎn)處置自主權(quán)，并研究探索以學(xué)生生均培養(yǎng)成本為基礎(chǔ)的高等教育投入保障機(jī)制，支持實(shí)施高校分類發(fā)展，鼓勵不同類型的高校辦出特色、辦出水平。結(jié)合深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制綜合改革，支持完善家庭醫(yī)生簽約服務(wù)機(jī)制，推進(jìn)分級診療試點(diǎn)，促進(jìn)建立社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心與公立醫(yī)院雙向轉(zhuǎn)診制度，并進(jìn)一步完善財政補(bǔ)償政策，促進(jìn)深化醫(yī)藥分開改革；支持長者照護(hù)之家、老年宜居社區(qū)和老年人日間服務(wù)中心建設(shè)，鼓勵社會力量參與養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)；促進(jìn)養(yǎng)老和醫(yī)療服務(wù)資源整合，支持新增養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，大力推動醫(yī)養(yǎng)融合發(fā)展；加大政府購買服務(wù)力度，著力支持和促進(jìn)社會力量參與社會治理和城市管理；推動實(shí)施政府購買棚戶區(qū)改造服務(wù)，深化推進(jìn)農(nóng)村危房和“城中村”改造、大型居住社區(qū)外圍配套項目建設(shè)，鼓勵支持區(qū)縣建設(shè)運(yùn)營機(jī)構(gòu)通過長期租賃方式籌集公共租賃住房；加大財政支持力度，促進(jìn)加強(qiáng)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)和傳承。四是進(jìn)一步深化財政體制機(jī)制改革創(chuàng)新。按照國家統(tǒng)一部署，認(rèn)真貫徹落實(shí)國家將要出臺的中央與地方事權(quán)和支出責(zé)任劃分的指導(dǎo)意見，進(jìn)一步深化研究市區(qū)兩級政府事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，著力發(fā)揮市區(qū)兩個積極性；進(jìn)一步完善市對區(qū)的財政轉(zhuǎn)移支付辦法，加大生態(tài)補(bǔ)償?shù)确矫娴霓D(zhuǎn)移支付力度；結(jié)合2017年預(yù)算編制，嚴(yán)控一般性支出，加大財政資金統(tǒng)籌力度，并同步編制2017-2019年中期財政規(guī)劃，進(jìn)一步加強(qiáng)中期財政規(guī)劃與年度預(yù)算的有機(jī)銜接；修訂完善《上海市政府采購管理辦法》，建立由購買主體、承接主體和社會公眾等共同參與的本市政府購買服務(wù)公共管理平臺，并選擇部分市級預(yù)算主管部門和部分區(qū)的民生保障、社會治理等重點(diǎn)領(lǐng)域的公共服務(wù)項目先行試點(diǎn)；將權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財務(wù)報告的試編范圍擴(kuò)大到全市所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)，實(shí)現(xiàn)市、區(qū)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三級政府全覆蓋，并積極探索試編全市政府綜合財務(wù)合并報表；結(jié)合開展“證照分離”改革試點(diǎn)，建立完善本市會計師事務(wù)所、代理記賬行業(yè)事中事后綜合監(jiān)管機(jī)制。五是進(jìn)一步推進(jìn)財政監(jiān)管體系建設(shè)。擴(kuò)大預(yù)算評審范圍，加大預(yù)算評審力度；進(jìn)一步完善審計整改機(jī)制，加大對文化、環(huán)保等領(lǐng)域財政資金和市級園區(qū)專項資金投入的財政監(jiān)督檢查力度，健全預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行主體的責(zé)任，推動政策盡快落實(shí)、項目盡快落地、資金盡快到位；推進(jìn)實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)支出項目績效目標(biāo)管理全覆蓋，開展績效再評價試點(diǎn)，擴(kuò)大部門整體支出績效評價實(shí)施范圍；落實(shí)財政部印發(fā)的《管理會計基本指引》，大力推進(jìn)管理會計案例征集和案例庫建設(shè)；開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價，促進(jìn)完善行政事業(yè)單位內(nèi)控機(jī)制；以預(yù)算、國庫業(yè)務(wù)等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，加快專項業(yè)務(wù)系統(tǒng)整合集成，全面推進(jìn)財政系統(tǒng)一體化建設(shè)，加快實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)管理信息化的應(yīng)用全覆蓋。出臺《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)本市預(yù)算公開工作的意見》，進(jìn)一步提升預(yù)算信息公開的完整性、及時性和準(zhǔn)確性。在政府決算公開方面，重點(diǎn)將市本級一般公共預(yù)算基本支出按經(jīng)濟(jì)分類全面細(xì)化公開到“款”級科目。在部門決算公開方面，將部門決算公開范圍從預(yù)算主管部門延伸擴(kuò)大到預(yù)算主管部門所屬的預(yù)算單位；將機(jī)構(gòu)設(shè)置、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)納入公開范圍，并將部門決算中一般公共預(yù)算基本支出按經(jīng)濟(jì)分類細(xì)化公開到“款”級科目；在一并公開本部門本單位政府采購貨物、工程、服務(wù)總體情況的同時，增加公開2015年度支持中小企業(yè)等政府采購政策的落實(shí)情況。在預(yù)算績效公開方面，推動市級預(yù)算部門開展績效目標(biāo)、績效報告信息公開試點(diǎn)，每個市級預(yù)算部門選擇至少2個項目的績效目標(biāo)和2個項目的績效評價報告向社會公開。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
今年是全面建成小康社會決勝階段的開局之年，也是推進(jìn)結(jié)構(gòu)性改革的攻堅之年。下一步，我們將在中共上海市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，誠懇接受人大、政協(xié)的指導(dǎo)和監(jiān)督，攻堅克難、聚焦突破，確保圓滿完成全年的各項預(yù)算任務(wù)，為促進(jìn)實(shí)現(xiàn)“十三五”時期上海經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的良好開局、繼續(xù)當(dāng)好全國改革開放排頭兵和創(chuàng)新發(fā)展先行者、不斷提高城市核心競爭力作出新貢獻(xiàn)！